Nowelizacja VAT 2027 - KSeF, faktury, korekty, JPK_VAT i nowe zasady rozliczeń. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

Program:

1. KSeF i faktura w praktyce księgowego:

• faktura ustrukturyzowana a jej wizualizacja - co jest dokumentem, a co tylko obrazem faktury,
• pusta faktura i ryzyko podatkowe - na co zwrócić uwagę,
• wystawienie faktury a powstanie obowiązku podatkowego,
• moment otrzymania faktury a prawo do odliczenia VAT,
• faktury wystawione poza KSeF,
• faktury wystawione podczas awarii, niedostępności KSeF oraz w trybie offline24,
• faktura dosłana później do KSeF - jak ustalić prawo do odliczenia,
• faktury scamowe w KSeF i obowiązek ich weryfikacji,
• numer KSeF, kody QR i prawidłowe oznaczenie faktury,
• najważniejsze zmiany dotyczące obligatoryjnego KSeF,
• sankcje KSeF - zakres ryzyka i praktyczne konsekwencje.

2. FA(3), korekty i JPK_VAT – najczęstsze problemy:

• prawidłowe mapowanie danych do struktury FA(3),
• data sprzedaży - trzy warianty i ich konsekwencje,
• stawki VAT i adnotacje: NP I, NP II, „oo”, odwrotne obciążenie, MPP,
• pole „DodatkowyOpis” - kiedy i jak je stosować,
• węzeł „ROZLICZENIE”,
• prawidłowe oznaczanie rodzaju faktury,
• pole „TypKorekty” - kiedy warto je wykorzystać,
• faktury korygujące - nowe zasady wystawiania i rozliczania,
• zbiorcze faktury korygujące,
• korekty „in minus”,
• korekty formalne - kiedy ujmować je w JPK_VAT,
• najnowsze zmiany i objaśnienia dotyczące JPK_VAT.

3. VAT naliczony - odliczenie i najczęstsze pułapki:

• moment powstania prawa do odliczenia,
• możliwość wcześniejszego odliczenia podatku,
• faktura a prawo do odliczenia,
• faktury wystawione poza KSeF a odliczenie VAT,
• faktury otrzymane w trybie offline i podczas awarii,
• przesłanki wyłączające prawo do odliczenia,
• samochody ciężarowe – najnowsze interpretacje,
• weryfikacja faktur zakupowych,
• błędne lub nieprawidłowe faktury - jak postępować.

4. Transakcje krajowe i zagraniczne - praktyczne rozliczenia:

Transakcje krajowe:

• pożyczka w transakcjach krajowych i zagranicznych - VAT i PCC,
• odpowiedzialność solidarna nabywcy,
• Biała Lista podatników,
• split payment,
• płatność na rachunek spoza Białej Listy,
• zmiany w zasadach odpowiedzialności solidarnej.

Transakcje zagraniczne:

• wewnątrzzakładowe przemieszczenie towarów,
• dokumentowanie i rozliczanie przemieszczenia towarów,
• wpływ nowych zasad na limit zwolnienia podmiotowego,
• sankcyjne WNT - kiedy powstaje VAT bez prawa do odliczenia,
• eksport towarów i ryzyko rekwalifikacji transakcji,
• zmiana definicji eksportu,
• dokumentowanie eksportu,
• zaliczki w eksporcie a stawka 0%,
• transakcje trójstronne i procedura uproszczona,
• import usług i zmiany w JPK_VAT.

5. Zmiany przepisów na 2027 rok - co księgowy powinien wdrożyć?

• skład VAT - zasady utworzenia i prowadzenia,
• dostawy towarów do i w ramach składu VAT,
• usługi związane z towarami objętymi procedurą,
• moment powstania obowiązku podatkowego,
• zmiany w rejestracji podatników,
• nowe przesłanki odmowy rejestracji,
• zmiany dotyczące Białej Listy i split payment,
• zmiany dotyczące kas rejestrujących,
• obowiązek utylizacji kas,
• sankcje za brak wyrejestrowania i utylizacji,
• zasady serwisowania kas wirtualnych,
• pozostałe zmiany istotne dla księgowych.

6. Podsumowanie - VAT 2027 w codziennej pracy księgowego:

• najważniejsze zmiany, które trzeba wdrożyć w firmie,
• obszary największego ryzyka podatkowego,
• kontrola faktur i dokumentów,
• kontrola poprawności danych w KSeF, FA(3) i JPK_VAT,
• procedury dotyczące korekt,
• weryfikacja kontrahentów,
• checklista księgowego na 2027 r.,
• pytania i dyskusja.

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.

Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting

minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet

minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.

niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,

okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.

sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)