VAT i KSeF 2026/2027 - najważniejsze zmiany, praktyczne problemy i wdrożenie w firmie.

Program:

Dzień I - VAT 2026/2027 - VAT po zmianach - najważniejsze regulacje, nowe ryzyka i praktyczne konsekwencje:

1. VAT 2026/2027 - mapa najważniejszych zmian:

• co zmieniło się w VAT w 2026 r.,
• co zmienia się od 1 października 2026 r.,
• co wejdzie w życie od 2027 r. i później,
• najważniejsze przepisy przejściowe,
• terminy, na które należy zwrócić uwagę,
• na co przedsiębiorcy powinni przygotować się jeszcze w 2026 r.,
• które zmiany wymagają modyfikacji procedur i systemów w firmie.

2. Odpowiedzialność solidarna nabywcy - nowe zasady i nowe ryzyka:

• co zmienia się w mechanizmie odpowiedzialności solidarnej,
• nowe towary i usługi objęte regulacją,
• znaczenie załącznika nr 15 i nowego załącznika nr 16,
• przesłanki odpowiedzialności nabywcy,
• cena odbiegająca od wartości rynkowej - kiedy pojawia się ryzyko,
• MPP jako element ochrony nabywcy,
• limity i wyłączenia,
• praktyczne przykłady odpowiedzialności nabywcy.

3. Jak ograniczyć ryzyko odpowiedzialności solidarnej?

• procedury weryfikacji kontrahentów,
• jakie informacje należy sprawdzać przed dokonaniem zakupu,
• dokumentowanie należytej staranności,
• procedury zakupowe a bezpieczeństwo VAT,
• MPP - kiedy i jak stosować,
• najczęstsze błędy przedsiębiorców,
• praktyczna checklista bezpiecznego zakupu.

4. Zwolnienie podmiotowe - kto i kiedy może korzystać?

• zmiany dotyczące limitu sprzedaży,
• co wliczamy do wartości sprzedaży,
• jakie transakcje pozostają poza limitem,
• szczególne znaczenie transakcji wewnątrzwspólnotowych,
• rok 2026 a nowe zasady,
• konsekwencje przekroczenia limitu,
• moment utraty prawa do zwolnienia,
• obowiązki podatnika po przekroczeniu limitu,
• najczęstsze błędy przy monitorowaniu limitu.

5. Nowości w rozliczaniu VAT - wybrane zmiany praktyczne:

• zmiany dotyczące WNT środków transportu,
• zmiany w imporcie,
• zmiany dotyczące faktur,
• zmiany dotyczące kas rejestrujących,
• zmiany w TAX FREE,
• inne zmiany istotne dla przedsiębiorców,
• wpływ zmian na codzienną pracę działów księgowych i finansowych.

6. Skład VAT - nowa procedura:

• czym jest skład VAT,
• dla jakich przedsiębiorców i towarów procedura może mieć znaczenie,
• zezwolenie i warunki stosowania procedury,
• ewidencja,
• maksymalny okres 24 miesięcy,
• dostawy w ramach procedury,
• stawka 0%,
• zakończenie procedury i rozliczenie VAT,
• potencjalne korzyści,
• ryzyka i obowiązki związane ze stosowaniem procedury,
• kiedy warto rozważyć zastosowanie składu VAT?

7. VAT 2026/2027 - co trzeba zrobić w firmie?

Praktyczna checklista wdrożeniowa:

• umowy,
• procedury zakupowe,
• weryfikacja kontrahentów,
• MPP,
• monitoring limitów,
• kasy rejestrujące,
• system księgowy,
• procedury VAT,
• odpowiedzialność poszczególnych osób,
• przygotowanie organizacji do zmian.

8. Pytania, kazusy i dyskusja:

• analiza przypadków zgłoszonych przez uczestników,
• najczęstsze problemy praktyczne,
• pytania i odpowiedzi.

Dzień II - KSeF - KSeF po wdrożeniu - praktyka, problemy, korekty i nowe obowiązki:

1. KSeF po wejściu obowiązku - czego nauczyły nas pierwsze miesiące?

• co zmieniło się w praktyce po wdrożeniu,
• KSeF jako element procesu biznesowego, a nie tylko system fakturowy,
• gdzie pojawiają się największe problemy,
• najczęstsze błędy organizacyjne,
• odpowiedzialność za prawidłowe funkcjonowanie procesu fakturowania,
• najważniejsze doświadczenia i problemy przedsiębiorców.

2. Faktura w KSeF a faktura w procesie gospodarczym

• kiedy faktura jest wystawiona,
• kiedy jest otrzymana,
• kiedy trafia do obiegu księgowego,
• faktura ustrukturyzowana a wizualizacja,
• co jest dokumentem, a co tylko jego wizualizacją,
• numer KSeF,
• QR,
• faktury poza KSeF,
• B2B vs B2C,
• problem podwójnego VAT z art. 108 ustawy o VAT,
• KSeF a obieg dokumentów w przedsiębiorstwie.

3. Korekty - największe źródło problemów?

• korekta faktury w KSeF,
• korekta do faktury, której jeszcze nie ma w KSeF,
• korekty sprzedaży i zakupów,
• moment ujęcia korekty,
• błędne dane na fakturze,
• korekta a anulowanie,
• błędy procesowe i księgowe,
• praktyczne przypadki dotyczące korekt.

4. Offline24, awarie i sytuacje szczególne:

• kiedy można wystawić fakturę poza KSeF,
• Offline24 - kiedy i na jakich zasadach,
• awaria KSeF,
• brak dostępu do systemu,
• obowiązek późniejszego przesłania faktury,
• QR i oznaczenia faktur,
• sytuacje wyjątkowe,
• jak przygotować skuteczną procedurę awaryjną.

5. KSeF a systemy księgowe i ERP:

• kto odpowiada za poprawność danych,
• automatyzacja vs kontrola człowieka,
• import faktur zakupowych,
• błędy integracji,
• duplikaty,
• obieg akceptacji faktur,
• uprawnienia,
• certyfikaty,
• odpowiedzialność pracowników i działów,
• współpraca księgowości, finansów i IT.

6. KSeF a procesy w firmie - co trzeba zmienić?

Proces sprzedaży:

• wystawianie faktury,
• akceptacja,
• wydanie towaru lub wykonanie usługi,
• przekazanie dokumentów,
• płatność.

Proces zakupowy:

• odbiór faktury,
• weryfikacja,
• akceptacja,
• opis dokumentu,
• księgowanie,
• płatność.

Administracja i organizacja:

• uprawnienia,
• certyfikaty,
• odpowiedzialność,
• procedury awaryjne,
• kontrola dostępu do KSeF.

7. KSeF + VAT - najważniejsze pułapki:

• KSeF a moment powstania obowiązku podatkowego,
• KSeF a prawo do odliczenia VAT,
• KSeF a korekty,
• KSeF a faktury z kas,
• KSeF a MPP,
• KSeF a dokumentowanie transakcji,
• najczęstsze błędy i ich konsekwencje podatkowe,
• sytuacje,w których prawidłowy proces KSeF nie gwarantuje jeszcze prawidłowego rozliczenia VAT.

8. KSeF - praktyczna checklista wdrożeniowa:

• proces sprzedaży,
• proces zakupowy,
• system księgowy i ERP,
• integracja z KSeF,
• uprawnienia,
• certyfikaty,
• obieg akceptacji,
• korekty,
• sytuacje awaryjne,
• współpraca z kontrahentami,
• procedury wewnętrzne,
• podział odpowiedzialności w firmie.

9. Pytania, kazusy i dyskusja:

• analiza praktycznych przypadków,
• rozwiązanie problemów zgłoszonych przez uczestników,
• pytania i odpowiedzi,
• podsumowanie najważniejszych zasad

Autorskie materiały prowadzącego wysyłane zostaną w formie elektronicznej przed szkoleniem.

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe