Szkolenie "JPK PIT i JPK CIT - zasady sprawozdawcze i obowiązki raportowe"

Program i opis efektów kształcenia chronione prawem autorskim ©Advisor Consulting Kancelaria Radcy Prawnego Daniel Budaj! Wszelkie prawa zastrzeżone!

Ramowy program szkolenia "JPK PIT i JPK CIT - zasady sprawozdawcze i obowiązki raportowe":

I. JPK PIT i JPK CIT – zakres i cel nowych obowiązków:

1. Kogo dotyczy JPK PIT.
2. Jakie struktury obejmuje (PKPiR, EWP, ST).
3. Jaką rolę pełni w systemie kontroli podatkowej.
4. Nowa rola JPK CIT w kontroli podatku dochodowego od osób prawnych oraz powiązanie z systemami analitycznymi KAS.

II. Harmonogram wdrożenia JPK PIT i JPK CIT oraz kluczowe zmiany względem obecnych rozwiązań:

1. Etapy wprowadzania obowiązków.
2. Różnice pomiędzy obecnym JPK a nowymi strukturami JPK PIT.
3. Kogo obejmują nowe obowiązki JPK CIT w pierwszej kolejności i jak rozłożone są w czasie.

III. Struktury JPK PIT – co dokładnie raportujemy:

1. Zakres danych ujawnianych w JPK PKPiR / JPK EWP oraz JPK ST – poziom szczegółowości i konsekwencje dla podatnika.

IV. JPK KR a JPK CIT – kluczowe różnice:

1. Przejście z klasycznego JPK KR na struktury JPK_KR_PD i JPK_ST_KR – nowe dane, nowe obowiązki.

V. Struktury JPK_KR_PD i JPK_ST_KR w praktyce:

1. Zakres ujawnianych informacji, relacja danych JPK do sprawozdania finansowego oraz typowe niespójności.

VI. Mapowanie danych i przygotowanie ksiąg pod JPK PIT:

1. Mapowanie ewidencji i kont.
2. Dostosowanie procesów księgowych.
3. Najczęstsze problemy praktyczne.

VII. Mapowanie planu kont i przygotowanie podatkowe spółki:

1. Jak prawidłowo przeprowadzić mapowanie planu kont, dostosować politykę rachunkowości i zabezpieczyć się przed ryzykami CIT.

VIII. Ryzyka podatkowe i przygotowanie do kontroli:

1. Spójność danych JPK z rozliczeniami PIT.
2. Czego fiskus będzie szukał i jak ograniczyć ryzyko zakwestionowania rozliczeń.

IX. Egzamin wewnętrzny / Walidacja - test teoretyczny 20 pytań testowych jednokrotnego wyboru z kafeterii 4 odpowiedzi.

Szkolenie adresowane jest do osób posiadających co najmniej podstawowe doświadczenie w pracy związanej z księgowością i rachunkowością.

Grupa docelowa to:

1. 1. przedsiębiorcy;
   2. właściciele biur rachunkowych;
   3. osoby wykonujące zawód samodzielnego księgowego, w tym księgowy lub główny księgowy zatrudnione w działach księgowych firm, biurach rachunkowych albo prowadzące działalność gospodarczą w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
   4. osoby wykonujące zawód pracownika ds. rachunkowości i księgowości, w tym asystenta do spraw księgowości, pozostali pracownicy do spraw rachunkowości i księgowości, pozostali specjaliści do spraw księgowości i rachunkowości, pracownicy do spraw rachunkowości i księgowości, technik rachunkowości, zatrudnione w działach księgowych firm, biurach rachunkowych albo prowadzące działalność gospodarczą w zakresie usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych;
   5. osoby zainteresowane podnoszeniem kompetencji.

Warunki organizacyjne szkolenia

Szkolenie prowadzone w wariancie grupowym. Liczebność grupy: 10-30 osób. Liczba stanowisk dostosowana do liczebności grupy. Stanowiska edukacyjne składające się ze stołu i krzesła. Organizacja sali szkoleniowej – układ dyskusyjny (w kształcie litery U).

Sposób organizacji walidacji:

Osoba walidująca usługę nie będzie obecna podczas przeprowadzania testu na szkoleniu. Test w formie prezentacji zostanie uruchomiony przez opiekuna grupy zapewnionego przez Dostawcę usługi. Opiekun będzie także prowadził nadzór nad uczestnikami w trakcie wypełniania testu. Każdy z uczestników otrzyma formularz, na który będzie nanosił odpowiedzi. Umieszczone na formularzu odpowiedzi uczestników zostaną ocenione przez ich porównanie z kluczem oceny. Metoda walidacji: test teoretyczny z wynikiem generowanym automatycznie - test pisemny złożony z pytań zamkniętych z gotową kafeterią odpowiedzi (jedno- lub wielokrotnego wyboru), którego ocena sprowadza się do porównania zaznaczonych odpowiedzi z kluczem oceny przygotowanym przez eksperta merytorycznego w danej dziedzinie.

Test będzie się składał z 20 pytań z kafeterią 4 odpowiedzi, z których tylko jedna jest poprawna.

Uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie wydruku prezentacji oraz długopis. Po zakończeniu usługi rozwojowej Uczestnicy otrzymają zaświadczenie o ukończeniu szkolenia w formie elektronicznej.

Usługa rozwojowa nie jest świadczona przez podmiot pełniący funkcję Operatora lub Partnera Operatora w danym projekcie PSF ani w jakimkolwiek Regionalnym Programie lub FERS, ani przez podmiot powiązany z Operatorem lub Partnerem kapitałowo lub osobowo.

Usługa rozwojowa nie jest świadczona przez podmiot będący jednocześnie podmiotem korzystającym z usług rozwojowych o zbliżonej tematyce w ramach danego projektu.

Usługa rozwojowa nie obejmuje wzajemnego świadczenia usług w projekcie o zbliżonej tematyce przez Dostawców usług, którzy delegują na usługi siebie lub swoich pracowników i korzystają z dofinansowania, a następnie świadczą usługi w zakresie tej samej tematyki dla Przedsiębiorcy, który wcześniej występował w roli Dostawcy tych usług.

Cena usługi nie obejmuje kosztów niezwiązanych bezpośrednio z usługą rozwojową, w szczególności kosztów środków trwałych przekazywanych Przedsiębiorcom lub Pracownikom przedsiębiorcy, kosztów dojazdu oraz zakwaterowania.