Wspomaganie i obsługa procesów księgowych: Cyfrowe rozliczanie podatku PIT - najważniejsze problemy prawne, aktualizacje przepisów i praktyka prawno-księgowa krok po kroku (Kwalifikacje) - szkolenie

Szkolenie kierowane jest dla wszystkich osób zajmujących się rozliczaniem podatków PIT, w szczególności dla pracowników księgowości, biur rachunkowych, doradców podatkowych, właścicieli firm. Z uwagi na zakres poruszanych zagadnień uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę odnośnie regulacji prawnych i mechanizmów rozliczania podatków, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Ponieważ na szkoleniu celowo zostały pominięte podstawowe regulacje i mechanizmy dotyczące rozliczania podatków, uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę w tym zakresie, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia. Szkolenie, w przeciwieństwie do innych podobnych szkoleń, skupia się na najważniejszych problemach prawnych, zmianach i dylematach związanych z podatkiem PIT, z którymi mogą mieć potencjalne kłopot uczestnicy w przy rozstrzyganiu rozliczeń PIT.

Z uwagi na charakter szkolenia nie wymaga ono szczególnych warunków lokalowych i organizacyjnych. Dla efektywnego przeprowadzenia szkolenia wystarczająca będzie wyodrębniona sala szkoleniowa, najlepiej z dostępem do światła dziennego, wyposażona opcjonalnie w tablicę suchościeralną lub tablicę flipchart oraz ekran, na którym, za pośrednictwem rzutnika, będą wyświetlane najważniejsze treści szkolenia i pokazywane zagadnienia. Każdy z uczestników powinien mieć zapewnione miejsce, przy którym będzie mógł wykonywać ćwiczenia lub notować prezentowane na w czasie szkolenia treści. Szkolenie realizowane będzie w jednej grupie.

Warunkiem zrealizowania zakładanych celów edukacyjnych, w tym nabycia cyfrowych kompetencji, jest aktywny udział uczestników we wszystkich zadaniach i ćwiczeniach zespołowych, aktywne słuchanie i analiza przypadków omawianych podczas zajęć w celu zrozumienia i trwałego przyswojenia treści oraz nabycia zakładanej wiedzy, umiejętności i kompetencji, w tym kompetencji społecznych.

Zajęcia w dużej mierze będą realizowane metodami aktywnymi, rozumianymi jako metody umożliwiające uczenie się w oparciu o doświadczenie i pozwalające uczestnikom na ćwiczenie umiejętności i kompetencji.

Szkolenie będzie realizowane według poniższego programu:

BLOK 1 - PIT w erze cyfrowej – przepisy, zmiany i e-organizacja pracy

1.1. Kluczowe założenia prawne i konstrukcja podatku PIT

• • Źródła przychodów i ich klasyfikacja.
  • Skale podatkowe i progi – stan obecny.
  • Koszty uzyskania przychodów (KUP) – przegląd i najistotniejsze wyjątki.

1.2. Najważniejsze zmiany w PIT z ostatnich lat (szybka aktualizacja)

• • Zmiany wynikające z Polskiego Ładu i kolejnych nowelizacji.
  • Modyfikacje dotyczące kwoty wolnej i progów podatkowych.
  • Ulgi podatkowe – aktualne katalogi i warunki stosowania.

1.3. Cyfrowe i ekologiczne aspekty pracy księgowego

• • Praca na e-danych – sprawna organizacja danych podatkowych.
  • Digital hygiene w rozliczeniach PIT – minimalizacja błędów i chaosu informacyjnego.
  • Ekologiczna archiwizacja dokumentów – ograniczenie papieru, zasady e-archiwum.

Ćwiczenie: identyfikacja ścieżki rozliczania PIT w typowej sprawie pracowniczej + cyfrowe uporządkowanie danych.

BLOK 2 – Praktyka podatkowa i najnowsze interpretacje prawno-podatkowe PIT

2.1. Najważniejsze dylematy interpretacyjne PIT – omówienie aktualnych stanowisk KIS i orzeczeń sądów

• • Przychód pracownika vs przychód z działalności – najczęstsze rozbieżności.
  • Świadczenia nieodpłatne i częściowo odpłatne – interpretacje przełomowe.
  • PIT a praca zdalna – stanowiska dotyczące:
  • ryczałtów,
  • kosztów internetu,
  • zwrotu za sprzęt.

2.2. Bieżące interpretacje dotyczące ulg i zwolnień

• • Ulga dla młodych, ulga 4+, ulga dla pracujących seniorów – problemy stosowania.
  • Najczęstsze błędy w stosowaniu ulg – przykłady z praktyki.

2.3. Eko-kompetencje i odpowiedzialność w stosowaniu interpretacji

• • Minimalizacja nadprodukcji dokumentów (druków, korekt).
  • Skanowanie i cyfrowe dowody podatkowe – jak robić to zgodnie z prawem.

Ćwiczenie: analiza trzech interpretacji podatkowych rozwiązujących realne dylematy księgowe

BLOK 3 – Rozliczenia roczne, zaliczki i obowiązki płatnika

3.1. Praktyka rozliczeń zaliczkowych

• • Zasady obliczania i poboru zaliczek.
  • Problematyka PIT-2 – najnowsze zasady i możliwe zmiany.
  • Koszty uzyskania przychodów w różnych modelach zatrudnienia.

3.2. Obowiązki płatnika w świetle aktualnych regulacji

• • PIT-11, PIT-4R, PIT-8AR – kiedy i jak przygotować poprawnie.
  • Najczęstsze błędy wykrywane przez organy podatkowe.

3.3. Cyfrowe narzędzia wspierające proces rozliczeń

• • Automatyzacja naliczania PIT w systemach kadrowo-płacowych.
  • Jak AI może wspierać sprawdzanie błędów i interpretację przepisów (bez zastępowania księgowego).
  • Bezpieczne przechowywanie danych finansowych w systemach cyfrowych (cyber hygiene).

Ćwiczenie: rozliczenie przykładowej zaliczki PIT + wykrycie błędów w modelowym dokumencie PIT-11.

BLOK 4 – Planowane zmiany w PIT i przygotowanie do nowych przepisów

4.1. Omówienie planowanych regulacji i kierunków zmian w PIT

• • potencjalne modyfikacje skal i progów,
  • proponowane zmiany związane z pracą zdalną,
  • przewidywane zmiany w ulgach podatkowych,
  • planowane uproszczenia w rozliczeniach płatników.

4.2. Jak przygotować firmę i księgowość na nadchodzące zmiany?

• • checklista zmian operacyjnych,
  • reorganizacja procesów w systemach FK i kadrowych,
  • cyfryzacja dokumentacji pod kątem przyszłych obowiązków.

4.3. Ekologiczne podejście do zmian regulacyjnych

• • jak wdrażać zmiany bez generowania nadmiernego śladu dokumentowego,
  • ekologiczna komunikacja z pracownikami i klientami (jasność, minimalizm, cyfryzacja).

Ćwiczenie: plan działań działu księgowości na najbliższe 6–12 miesięcy.

BLOK 5 – Case studies i najczęstsze problemy praktyczne

5.1. Analiza trudnych przypadków PIT z praktyki księgowych

• • wynagrodzenia niestandardowe,
  • premie i świadczenia pozapłacowe,
  • umowy cywilnoprawne i ich pułapki.

5.2. Konsultacje i omówienie indywidualnych przypadków uczestników

5.3. Podsumowanie ekologicznych i cyfrowych dobrych praktyk

• • minimalizacja błędów dzięki narzędziom cyfrowym,
  • odpowiedzialna komunikacja z pracownikami i klientami,
  • zasada „tylko potrzebne dane – tylko potrzebne dokumenty”.

Szkolenie kończy się możliwością uzyskania kwalifikacji Wspomaganie i obsługa procesów księgowych: Cyfrowe rozliczanie podatku PIT nadawanej przez Trustwise Sp. z o. o., firmę uznaną w wielu branżach i rekomendowaną przez pracodawców sektora usług. Dokument potwierdzający uzyskanie kwalifikacji jest rozpoznawalny i uznawalny w wielu branżach i sektorach gospodarki a certyfikat otrzymał pozytywne rekomendacje od co najmniej 5 pracodawców danej branży/ sektorów lub związku branżowego, zrzeszającego pracodawców danej branży/sektorów.

Walidacja i certyfikacja:

Warunkiem uzyskania kwalifikacji jest uczestnictwo w co najmniej 80% zajęć oraz przejście przez proces walidacji. W ramach realizacji usługi edukacyjnej zostały wprowadzone rozwiązania gwarantujące wyraźne oddzielenie procesu kształcenia i szkolenia od procesu walidacji. Oznacza to, że osoba prowadząca szkolenie nie bierze udziału w ocenie ani weryfikacji efektów uczenia się uczestników.Pozytywny wynik walidacji skutkuje wydaniem certyfikatu potwierdzającego zdobycie kwalifikacji. 

Certyfikacja polega na formalnym potwierdzeniu spełnienia wymagań oraz poprawności przeprowadzenia procesu walidacji. Decyzję certyfikacyjną podejmuje osoba upoważniona przez instytucję, nieuczestnicząca w szkoleniu ani walidacji, na podstawie kompletnej dokumentacji walidacyjnej. Certyfikat wydawany jest wyłącznie po uzyskaniu pozytywnego wyniku walidacji.

Instytucja stosuje procedury zapewniające bezstronność, w tym rozdział ról szkoleniowych, walidacyjnych i certyfikacyjnych oraz mechanizmy zapobiegania konfliktowi interesów. Uczestnikom przysługuje możliwość złożenia odwołania od wyniku walidacji zgodnie z obowiązującymi procedurami.

W czasie walidacji osoba prowadząca szkolenie nie ingeruje w wypełnienie testu on-line przez uczestników. Nie ingeruje również w przygotowanie dowodów i deklaracji przez uczestników, przesyłanych do walidatora, aby zachować absolutną bezstronność.

Dowody i deklaracje są przesyłane do wskazanego walidatora, który dokonuje ich oceny i na tej podstawie oraz na podstawie wyniku testu z wynikiem wygenerowanym automatycznie dokonuje oceny nabycia kwalifikacji przez uczestnika. Wyniki walidacji przekazywane są następnie do działu certyfikacji Trustwise Sp. z o. o., która po ocenie procesu i wyniku walidacji wystawia certyfikat nabycia kwalifikacji.

Certyfikat wydawany jest tego samego dnia, w którym dokonywana jest walidacja efektów uczenia z uwagi na wystandaryzowany system walidacji efektów uczenia.

Na szkolenie składa się 9 godzin lekcyjnych. 1 godzina lekcyjna szkolenia to 45 minut. W ramach podanych godzin szkolenia ujęty jest czas walidacji. Przerwy nie zostały wliczone w czas szkolenia, ale są ujęte w harmonogramie jako dodatkowy czas, poza 9 godzinami lekcyjnymi szkolenia. Łączny czas przerw to 60 minut.

Podział godzin szkolenia: Liczba godzin teoretycznych szkolenia: 3 godzin lekcyjnych; Liczba godzin praktycznych szkolenia: 5 godzin lekcyjnych; walidacja (wypełnienie testu oraz samodzielne przygotowanie dowodów i deklaracji do analizy przez walidatora): 1 godzina lekcyjna.

W ciągu jednego dnia szkolenia daje to łącznie 9x45 minut= 405 minut + 60 minut przerw, czyli 465 minut, od 8:00 - 15:45.

Zapewnienie dostępności: Zapewniamy równy dostęp do usługi dla wszystkich uczestników. Na prośbę uczestnika uzgadniamy równoważne formy materiałów i walidacji efektów (np. zastosowanie większej czcionki, wydłużenie czasu ekspozycji informacji lub wykorzystanie innych form przedstawienia danych, które umożliwiają lepsze ich zrozumienie i dostępność) bez obniżania kryteriów i progów zaliczenia. 

Przy dofinansowaniu w wysokości co najmniej 70% szkolenie może zostać zwolnione z podatku VAT (na podstawie §3 ust.1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz.U. z 2015 r., poz.736)). W przypadku braku otrzymania dofinansowania

Notes, długopis, e-podręcznik

Przy dofinansowaniu w wysokości co najmniej 70% szkolenie może zostać zwolnione z podatku VAT (na podstawie §3 ust.1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz.U. z 2015 r., poz.736). W przypadku braku otrzymania dofinansowania w zakładanej wysokości, cena zostanie powiększona o podatek VAT 23%.