MASTER KSeF - praktyczny kurs wideo z Krajowego Systemu e-Faktur

BLOK I

Zasady działania Krajowego Systemu e-Faktur- praktyczne prezentacje poszczególnych funkcjonalności na platformie testowej i wersji produkcyjnej KSeF

Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF dla podmiotów z sektora prywatnego i instytucji publicznych:

a)Podstawy prawne działania KSeF i definicja faktury ustrukturyzowanej z prezentacją rzeczywistej faktury wystawionej przez KSeF

b)numer systemowy nadany fakturze w KSeF a numer faktury,

c)numer systemowy nadany fakturze w KSeF a ujęcie faktury JPK_V7,

Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF dla podmiotów z sektora prywatnego i instytucji publicznych:

a)struktura numeru KSeF – dane zawarte w numerze KSeF,

b)czy na fakturze ustrukturyzowanej (wystawionej w KSeF) przekazanej nabywcy w formie papierowej lub elektronicznej należy umieścić nr systemowy nadany przez KSeF?

c)numer KSeF i jego stosowanie przez jednostki i zakłady budżetowe wchodzące w skład samorządu lub grupy VAT

Najważniejsze pojęcia dotyczące KSeF:

a)dane obowiązkowe faktury zawarte w strukturze FA, a dane obowiązkowe faktury wynikające z przepisów ustawy o VAT,

b)dodatkowe informacje w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. dane odbiorcy)- prezentacja dodatkowych elementów faktury na przykładzie środowiska testowego KSeF

c)termin wystawienia faktury w świetle ustawy o VAT – czy KSeF coś zmienia?

BLOK II

Praktyczne zasady wdrażania KSeF

Zachęty do dobrowolnego korzystania z KSeF:

a)brak konieczności zapewnienia autentyczności pochodzenia, integralności treści, czytelności treści faktury- prezentacja wczytania właściwej faktury do KSeF

b)40-dniowy zwrot VAT, kto może stosować i czy zastąpi termin 60 dniowy?

Zachęty do dobrowolnego korzystania z KSeF:

a)brak obowiązku przekazania organom podatkowy faktur sprzedażowych w strukturze JPK_FA,

b)brak konieczności przechowywania faktur przez podatnika,

c)ułatwienia w zakresie korekt in minus.

Krajowy System e-Faktur w praktyce podmiotów z sektora prywatnego i instytucji publicznych

a)funkcje KSeF – dostępne operacje, przekazywane komunikaty, wystawiane i przechowywane dokumenty,

b)narzędzia autoryzacyjne umożliwiające korzystanie z funkcji KSeF,

c)rozpoczęcie korzystania z KSeF przez podatników VAT będących osobami fizycznymi,

BLOK III

Etapy początkowe stosowania KSeF

a)rozpoczęcie korzystania z KSeF przez podatników VAT innych niż osoby fizyczne ( fundacje, stowarzyszenia, instytucje regionalne)

b)wyznaczenie „administratora” w KSeF,

c)narzędzia służące autoryzowaniu operacji w KSeF,

d)konieczność aktualizacji profilu zaufanego-prezentacja ustawień

Krajowy System e-Faktur w praktyce podmiotów z sektora prywatnego i instytucji publicznych

a)token jako skuteczne narzędzie do automatyzacji procesów w KSeF – prezentacja wygenerowania tokenu z KSeF

b)sposób nadawania uprawnień w KSeF podmiotom niebędącym osobami fizycznymi,

c)sposób nadawania uprawnień w KSeF osobom fizycznym,

d)korzystanie z KSeF przez podmioty nie będące polskimi podatnikami VAT.

Wystawianie i otrzymywanie faktur w KSeF dla podmiotów z sektora prywatnego i instytucji publicznych

a)proces wystawiania faktur w KSeF- na przykładzie środowiska testowego KSeF

b)przygotowanie danych faktury,

c)przesłanie faktury do KSeF,

BLOK IV

Techniczne i merytoryczne zasady KSeF

a)autoryzacja wysyłki do KSeF,

b)weryfikacja prawidłowości faktury przez KSeF (walidacja),

c)informacja zwrotna (UPO lub odrzucenie faktury).

Fakturowanie w KSeF

Określenie daty wystawienia faktury w KSeF:

a)data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego,

b)data wystawienia faktury w KSeF a kurs waluty.

c)KSeF a faktury wprowadzane do PEF przez instytucje publiczne

Fakturowanie w KSeF

a)brak akceptacji nabywcy na otrzymanie faktury w KSeF a możliwość jej wystawiania w KSeF – sposób przekazania faktury ustrukturyzowanej w okresie dobrowolnego korzystania z KSeF.

b)otrzymanie faktury ustrukturyzowanej w KSeF- prezentacja pobrania faktury z KSeF do programu księgowego

c)otrzymanie faktury ustrukturyzowanej poza KSeF w formie papierowej lub elektronicznej,

BLOK V

Obrót fakturami w KSeF i w trybie alternatywnym

a)sposób przekazania faktury ustrukturyzowanej poza KSeF,

b)dostęp do faktur ustrukturyzowanych otrzymanych w KSeF.

c)procedury wewnętrzne w zakresie stosowania KSeF i monitoringu działań- przykłady zapisów

1.Możliwość przekazania danych faktury podmiotom trzecim bez ingerencji systemowej (tzw. anonimowy dostęp i jego praktyczne znaczenie).

2.Inne zagadnienia związane z KSeF:

a)czy możliwe jest wystawienie w KSeF duplikatu faktury?

b)czy możliwe jest anulowanie faktury wystawionej w KSeF?

c)czy możliwe jest przekazywanie w KSeF załączników do faktur ustrukturyzowanych?

d)czy w KSeF można wystawiać dokumenty inne niż faktury?

e)okres niedostępności KSeF a możliwość wystawiania faktur w okresie dobrowolności.

BLOK VI

Szczególne faktury w KSeF

1.Faktury zaliczkowe w KSeF- prezentacja wystawienia faktury zaliczkowej w KSeF

a)Specyficzny zakres danych w fakturze korygującej.

b)Możliwość pominięcia faktury zaliczkowej w określonych przypadkach –zmiany w zakresie faktur ustrukturyzowanych, papierowych oraz elektronicznych.

2.Faktury do paragonów a KSeF.

3.KSeF a samofakturowanie- prezentacja uprawnień do samofakturowania w KSeF

4.Podmioty zagraniczne a KSeF

Korygowanie faktur ustrukturyzowanych - prezentacja wystawienia faktury korekty w KSeF

a)czy można do faktury ustrukturyzowanej wystawić fakturę korygującą w tradycyjnej formie?

b)czy do faktury ustrukturyzowanej nabywca może wystawić notę korygującą?

c)Co z fakturą korygującą korektę wcześniej już wystawioną w KSeF?

BLOK VII

Korygowanie faktur w KSeF

Korygowanie faktur ustrukturyzowanych - prezentacja wystawienia faktury korekty w KSeF

a)korygowanie w KSeF faktur innych niż ustrukturyzowane (wystawionych wcześniej w formie elektronicznej lub papierowej) – czy to możliwe?

b)specyficzne dane w fakturze korygującej wystawionej do faktury ustrukturyzowanej,

c)moment dokonania korekty podatku należnego i naliczonego w przypadku korekt w formie ustrukturyzowanej do końca czerwca 2024 r.

– korekty in minus podatku należnego – jaki moment korekty podatku?

– korekty in minus podatku naliczonego – jaki moment korekty podatku?

Techniczne aspekty KSeF i pozostałe zastosowania

Nowe zastosowania numeru systemowego nadawanego fakturze przez KSeF – omówienie numeru KSeF na przykładzie rzeczywistej faktury wystawionej przez KSeF

a) numer systemowy nadany przez KSeF a pojedyncze przelewy „split payment”,

b) numer systemowy nadany przez KSeF a zbiorcze przelewy „split payment”,

c) numer systemowy nadany przez KSeF a pojedyncze lub zbiorcze przelewy „zwykłe” między podatnikami VAT czynnymi.

Pozostałe zmiany:

a)   zmiana podstawowego terminu zwrotu VAT,

b)   zmiany w przepisach dotyczących wystawiania i korygowania faktur RR,

c)   awarie KSeF- zasady działania, jak wystawiać i pobierać wówczas faktury?Stosowanie kodu QR na fakturze przy awariach

Dostępność materiałów:

• Materiały dostępne są 24 godziny na dobę przez cały okres trwania dostępu.
• Uczestnik może wielokrotnie odtwarzać poszczególne lekcje w ramach przyznanego okresu dostępu.
• Na platformie dostępne są materiały szkoleniowe w formie nagrań wideo, plików PDF, prezentacji lub innych materiałów dydaktycznych, w zależności od lekcji.

Uczestnik otrzymuję:

• EduBox, czyli paczkę materiałów wysłaną pocztą
• Roczny dostęp do EduStrefy
• papierowy skrypt ze szkolenia przygotowany przez Ekspertkę Prowadzącą, czyli przydatny zeszyt po brzegi wypełniony wiedzą o KSEF
• Certyfikat ukończenia szkolenia

ZGŁOSZENIE NA USŁUGĘ

Rezerwacji miejsca szkoleniowego można dokonać za pośrednictwem BUR.

zaakceptowano Regulamin dla instytucji szkoleniowych.

Egzamin/Test weryfikujący nabycie kwalifikacji – w cenie szkolenia (brak dodatkowej opłaty).

Koszt wydania certyfikatu/zaświadczenia – wliczony w cenę szkolenia.

Po zakończeniu usługi uczestnik otrzyma certyfikat.

Usługa jest zwolniona z podatku VAT w przypadku, kiedy przedsiębiorstwo zwolnione jest z podatku VAT lub dofinansowanie wynosi co najmniej 70%. W innej sytuacji do ceny netto doliczany jest podatek VAT w wysokości 23%.

Podstawa prawna stawki zwolnionej: Rozporządzenie Ministra finansów z 20 grudnia 2013 w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (Dz. U. z 2020r.poz.1983 z 10.11.2020) § 3 pkt 1 ust. 14

Kurs realizowany jest w formie zdalnej (e-learningowej) za pośrednictwem platformy szkoleniowej EduStrefa.

Organizacja dostępu:

• W dniu nadania dostępu generowany jest indywidualny link aktywacyjny z danymi logowania.
• Dane dostępowe przekazywane są uczestnikowi drogą elektroniczną na wskazany adres e-mail.
• Uczestnik ma możliwość rozpoczęcia nauki w dowolnym momencie w okresie aktywnego dostępu.

Warunki techniczne:

• Dostęp do platformy EduStrefa odbywa się przez przeglądarkę internetową.
• Wymagania techniczne po stronie uczestnika:
  • urządzenie umożliwiające połączenie z Internetem (komputer, laptop, tablet lub smartfon),
  • aktualna wersja przeglądarki internetowej (zalecane: Google Chrome, Mozilla Firefox, Microsoft Edge, Safari),
  • stałe i stabilne połączenie internetowe o minimalnej prędkości 5 Mb/s,
  • aktywny adres e-mail do przesłania danych logowania.

Dostępność materiałów:

• Materiały dostępne są 24 godziny na dobę przez cały okres trwania dostępu.
• Uczestnik może wielokrotnie odtwarzać poszczególne lekcje w ramach przyznanego okresu dostępu.
• Na platformie dostępne są materiały szkoleniowe w formie nagrań wideo, plików PDF, prezentacji lub innych materiałów dydaktycznych, w zależności od lekcji.

Wsparcie techniczne:

• W przypadku problemów technicznych uczestnik ma zapewnione wsparcie techniczne drogą mailową lub telefoniczną (dane kontaktowe przekazywane są wraz z danymi dostępowymi).