BILANS 2024 I PODATKI 2024/2025 - PRZYGOTOWANIE FIRM DO PODATKOWEGO I KSIĘGOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU
BILANS 2024 I PODATKI 2024/2025 - PRZYGOTOWANIE FIRM DO PODATKOWEGO I KSIĘGOWEGO ZAMKNIĘCIA ROKU
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla pracodawców i ich pracownikówwsparcie dla osób indywidualnych
- Grupa docelowa usługi
Szkolenie dedykowane jest zarówno osobom zarządzającym podmiotami tj. członkowie zarządów, właściciele firm, dyrektorzy finansowi oraz główni księgowi, jak i osobom operacyjnie zajmującymi się w swoich firmach podatkami, księgowością i prawem.
- Minimalna liczba uczestników15
- Maksymalna liczba uczestników55
- Data zakończenia rekrutacji26-11-2024
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi22
- Podstawa uzyskania wpisu do BURStandard Usługi Szkoleniowo-Rozwojowej PIFS SUS 2.0
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Usługa ma na celu zapoznanie uczestnika ze wszystkimi zmianami dotyczącymi aktualnych przepisów podatkowych (VAT, CIT/PIT), a tym samy przygotowanie do samodzielnego prowadzenia obowiązków podatkowych i księgowych związanych z zamknięciem roku obrotowego .Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
---|---|---|
Efekty uczenia się Efektem uczestnictwa w szkoleniu będzie nabycie i aktualizacja wiedzy w zakresie:- sposobów zaliczania poszczególnych wydatków do kosztów i poprawności ustalania przychodów, - zasad ustalania zaliczek na podatek dochodowy i rocznego rozliczenia podatku, - sposobu korygowania rozliczeń i poboru podatku u źródła, - zasad odliczenia VAT i deklarowania podatku należnego, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - zasad zwrotu nadwyżki VAT naliczonego nad należnym,- możliwości stosowania split paymentu i weryfikacji podatników, - zasad fakturowania i ewidencjonowania przychodów dla potrzeb podatku VAT oraz sposobów dokonywania korekt, - sporządzania poszczególnych elementów sprawozdania finansowego z uwzględnieniem przepisów UoR, MSR-ów i KSR-ów, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - uproszczeń jakie mogą stosować wybrane podmioty sporządzające sprawozdania finansowe,- obowiązków jakie spoczywają na różnych podmiotach sporządzających sprawozdania finansowych w zależności od formy prawnej podmiotu, - zasad podpisywania, ogłaszania i przekazywania sprawozdań finansowych do odpowiednich organów administracji państwowej. | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
CIT-PIT rozliczenie podatku dochodowego za 2024 r. i zmiany na 2025 r.
1. Wyłączenie nieruchomości mieszkalnych z amortyzacji podatkowej – najnowsze orzecznictwo sądów administracyjnych.
2. Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych – powrót zmodyfikowanych regulacji w 2024 r.
3. Podatek od przerzuconych dochodów w rozliczeniu za 2024 r. – aktualne orzecznictwo i interpretacje, wątpliwości, objaśnienia MF.
4. Uchylenie przepisów dotyczących nowych limitów płatności bezgotówkowych, które miały wejść w życie w 2024 r.
5. Nowe terminy przekazywania JPK CIT i JPK PIT.
6. Wpływ KSeF na podatki dochodowe.
7. Inne zmiany planowane na rok 2025
8. Problematyczne koszty uzyskania przychodu: kary umowne i odszkodowania, kiedy mogą być kosztem uzyskania przychodu?, przykłady wydatków na reklamę, promocję, reprezentację firmy, zasady i warunki uznania za KUP albo NKUP (m.in. współpraca z influencerami, spotkania w restauracjach, prezenty, gadżety, sponsoring itp.).
9. Bieżące problemy w rozliczeniu podatku dochodowego – najciekawsze orzeczenia i interpretacje z roku 2024
Podatek VAT - problemy roku 2024 i projektowane zmiany na rok 2025
1. VAT – Należyta staranność w praktyce fakturowania: zasady prawidłowego dokumentowania sprzedaż towarów i usług, terminy wystawiania faktur VAT – praktyczne przykłady, rodzaje faktur, najczęściej popełniane błędy podczas wystawiania faktur – przykłady, konsekwencje wystawienia faktury VAT za wcześnie, faktury wystawione po terminie, wadliwe, nierzetelne - konsekwencje karne i karno-skarbowe, zaliczki w fakturowaniu po nowelizacji przepisów w 2023 r., co to jest zaliczka i czy każda wpłata jest zaliczką? w jakich sytuacjach umieszczamy na fakturze określenia: MPP, ,,metoda kasowa" lub „samofakturowanie"? korygowanie faktury do „zera” lub anulowanie faktury, postępowanie w przypadku otrzymania zaliczki i wykonania świadczenia w tym samym miesiącu, jak postąpić, gdy po wpłacie zaliczki nabywca rezygnuje ze świadczenia a jego kontrahent nie dokona zwrotu zaliczki, podstawa opodatkowania przy refakturowaniu kosztów, dokumentacja, terminy, stawki VAT przy refakturowaniu, nota księgowa a nota korygująca - zasady wystawiania.
2. KSeF - faktura ustrukturyzowana: KSeF obowiązkowy czy dobrowolny? KSeF – ewidencja faktur? Jakie uprawnienia i komu przekazać, Wysyłka wsadowa i interaktywna, Faktury pro forma, Postępowanie w przypadku awarii KSeF, Kursy walut a KSeF, akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej, wystawienie, otrzymanie i przesłanie faktury ustrukturyzowanej, jak doręczyć fakturę ustrukturyzowaną osobie prywatnej lub kontrahentowi zagranicznemu? korygowanie (anulowanie) faktur ustrukturyzowanych, archiwizacja faktur ustrukturyzowanych, zalety KSeF, możliwości wystawienia faktury poza KSeF i ograniczenia w tym zakresie, podatnicy zwolnieni podmiotowo a KSeF, paragony do 450 zł z NIP nabywcy – przestają być fakturami (2024), faktury emitowane przez kasy fiskalne – zostają tylko do końca 2024 r.,SLIM VAT 3.
3. JPK w 2024 roku - wybrane zagadnienia
4. Prawo do odliczenia VAT: zasady i terminy rozliczania podatku naliczonego, przypadki w jakich nie przysługuje prawo do odliczenia podatku naliczonego, możliwość (przy spełnieniu określonych warunków) odliczenia podatku naliczonego od zakupionych usług noclegowych, gastronomia, catering a odliczenie VAT – zasada stałości (wyrok TSUE), usługi turystyki, zasada neutralności (wyrok TSUE), należyta staranność, dobra wiara a rozliczenie podatku naliczonego.
5. Sprzedaż mieszana i rozliczanie strukturą sprzedaży - srodków trwałych, nieruchomości, samochodów; korekta roczna.
6. Ulga na złe długi, sprzedaż nieruchomości.
7. Transakcje wewnątrzwspólnotowe (wybrane zagadnienia): warunki jakie należy spełnić aby można było uznać, iż doszło do przemieszczenia towarów, wykaz dokumentów potwierdzających przemieszczenie towarów do innego państwa członkowskiego, rola informacji podsumowującej.
8. Eksport i import towarów oraz zaliczka w eksporcie, import usług, zakup towarów gdzie podatnikiem jest nabywca: rozliczanie zaliczki w eksporcie towarów (warunek wywozu towarów w terminie 6 miesięcy, sytuacje w jakich termin ten nie obowiązuje), eksport pośredni i bezpośredni, terminy rozliczenia eksportu w przypadku braku dokumentów potwierdzających wywóz towarów poza UE, warunki spełnienie których umożliwia rozliczenie importu towarów w trybie uproszczonym, schematy dla importu usług i ZT-K,
9. Nieodpłatne świadczenia: darowizna towarów (próbki, towary niskiej wartości, alkohol), nieodpłatne świadczenie usług, dokumentacja.
10. Pozostałe zmiany w podatku VAT na 2025 rok.
11. Przegląd orzecznictwa i interpretacji w zakresie podatku VAT.
12. Dyskusja – odpowiedzi na pytania słuchaczy.
Przygotowanie do bilansowego zamknięcia roku 2024
1. Zmiany w regulacjach prawnych mających wpływ na sprawozdanie finansowe
1.1. Zmiany w ustawie o rachunkowości. 1.2. Zmiany w krajowych standardach rachunkowości i stanowiskach 1.3. Elektronizacja i cyfryzacja ksiąg i sprawozdań finansowych – problemy praktyczne i spójność z zasadami (polityką) rachunkowości
2. Ogólne zasady sporządzania sprawozdania finansowego i zamykania ksiąg rachunkowych
2.1. Poprawność formalna ksiąg i kompletności zapisów 2.2. Roczne sprawozdanie finansowe i warunki jego przydatności 2.3. Uproszczenia w rachunkowości – koszty, korzyści i zagrożenia 2.4. Nadrzędne zasady sporządzania sprawozdań finansowych 2.5. Dane porównawcze i porównywalność ksiąg 2.6. Obowiązki kierownika jednostki i organu zatwierdzającego sprawozdanie finansowe
3. Sprawozdanie finansowe i sprawozdanie z działalności w warunkach niepewności otoczenia gospodarczego
3.1. Pozycje bilansu –wycena i prezentacja 3.2. Rachunek zysków i strat - kompletność przychodów i kosztów, wpływ metodologii sporządzania rachunku zysków i strat na strukturę pozycji prezentowanych w przychodach i zrównanych z nimi, 3.3. Informacja dodatkowa – zakres i prezentacja 3.4. Rachunek przepływów pieniężnych - metodologia sporządzania, prezentacja kluczowych informacji w zakresie przepływów działalności inwestycyjnej i finansowej, powiązanie danych ksiąg rachunkowych z ujawnieniami w sprawozdaniu z przepływów. 3.5. Zestawienie zmian w kapitale zakres i szczegółowość pozycji ujawnianych w zestawieniu zmian 3.6. Sprawozdanie z działalności
4. Wybrane zagadnienia związane z zamknięciem roku 2024
4.1. Europejskie i Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Zrównoważonego Rozwoju i ich wpływ na sprawozdanie finansowe 4.2. Działalność przewidziana do zaprzestania lub zaprzestana zasady ujawniania informacji 4.3. Zasady ustalania wartości godziwej dla potrzeb rozliczania połączeń jednostek 4.4. Ulga B+R i inne ulgi podatkowe w księgach rachunkowych. 4.5. Wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą w spółkach objętych estońskim CIT 4.6. Obowiązki informacyjne w spółkach nieruchomościowych 4.7. Sprawozdanie finansowe po zmianie formy prawnej przez jednostkę
5. Wizja przyszłości – projektowane zmiany
Harmonogram
Harmonogram
Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
---|---|---|---|---|---|
Przedmiot / temat zajęć 1 z 6 CIT-PIT rozliczenie podatku dochodowego za 2024 r. i zmiany na 2025 r. | Prowadzący Łukasz Chłond | Data realizacji zajęć 27-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 08:00 | Godzina zakończenia 16:00 | Liczba godzin 08:00 |
Przedmiot / temat zajęć 2 z 6 Walidacja | Prowadzący - | Data realizacji zajęć 27-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 16:00 | Godzina zakończenia 16:30 | Liczba godzin 00:30 |
Przedmiot / temat zajęć 3 z 6 Podatek VAT – problemy roku 2024 i projektowane zmiany na rok 2025 | Prowadzący Dariusz Polakowski | Data realizacji zajęć 28-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 08:00 | Godzina zakończenia 16:00 | Liczba godzin 08:00 |
Przedmiot / temat zajęć 4 z 6 Walidacja | Prowadzący - | Data realizacji zajęć 28-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 16:00 | Godzina zakończenia 16:30 | Liczba godzin 00:30 |
Przedmiot / temat zajęć 5 z 6 Przygotowanie do bilansowego zamknięcia roku 2024 | Prowadzący Monika Król-Stępień | Data realizacji zajęć 29-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 08:00 | Godzina zakończenia 13:50 | Liczba godzin 05:50 |
Przedmiot / temat zajęć 6 z 6 Walidacja | Prowadzący - | Data realizacji zajęć 29-11-2024 | Godzina rozpoczęcia 13:50 | Godzina zakończenia 14:20 | Liczba godzin 00:30 |
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto2 029,50 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto1 650,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto92,25 PLN
- Koszt osobogodziny netto75,00 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Dariusz Polakowski
Łukasz Chłond
Monika Król-Stępień
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę w oparciu o akty prawne oraz wzorce z innych dokumentów źródłowych.
Warunki uczestnictwa
Informacja dotycząca szkoleń dofinansowanych !!!
Konieczne jest spełnienie warunków określonych w regulaminie przez Operatora do którego wnioskuja Państwo o dofinansowanie do usługi rozwojowej (kursu, szkolenia, itp.).
Najważniejsze kroki:
1. Wypełnienie i złożenie dokumentów u Operatora projektu zgodnie z warunkami konkursu na dofinansowanie szkoleń wybranych ze strony BUR.
2. Wstępna rezerwacja miejsca na szkolenie w ISEP-Opole poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego na stronie www.isepszkolenia.pl
3. Podpisanie umowy szkoleniowej z Operatorem projektu oraz Organizatorem szkolenia (równoczesne otrzymanie numer ID wsparcia dotyczacego dofinansowanego szkolenia).
4. Zarejestrowanie konta firmowego/indywidualnego w Bazie Usług Rozwojowych (jeśli nie zostało już wczesniej utworzone).
5. Zapis na wybrane szkolenie za pośrednictwem strony BUR z podaniem numeru ID (w niektórych projektach realizacja kroku rejestracji i zapisu na szkolenie może być wymagana szybciej).
Informacje dodatkowe
Czas trwania szkolenia:
Łącznie czas trwania szkolenia I i II dnia po 8 godz. zegarowych. + 30 min przerw
W polu "liczba godzin usługi" wymiar czasu szkolenia jest podany w godzinach zegarowych.
Ramowy harmonogram zajęć I i II dzień szkolenia:
- 8.00 - 9.30- I cześć szkolenia (1,5 godz.)
przerwa 5 min - 9.35 - 11.05 - II część szkolenia (1,5 godz.)
przerwa 10 min - 11.15 - 12.45 - III część szkolenia (1,5 godz.)
pzerwa 5 min - 12.50 – 14.50 - IV część szkolenia (2 godz.)
pzerwa 10 min - 15.00 - 16.30 V część szkolenia (1,5 godz.)
III dzień szkolenie obejmuje 6 godz. zegarowych. + 20 minut przerw
Zajęcia będą trwały od 8.00 - 14.20
UWAGA !!!!
Cena 1650,-zł netto obejmuje tylko koszt szkolenia i materiałów !
(dodatkowe koszty związane z noclegiem i wyżywieniem to kwota 1100,-zł netto)
Całkowicy koszt szkolenia łącznie z zakwaterowaniem w pokoju 2-os. oraz z wyżywieniem wynosi 2750,-zł netto (3 259,5,-zł brutto)
Adres
Adres
Udogodnienia w miejscu realizacji usługi
- Klimatyzacja
- Wi-fi
- Udogodnienia dla osób ze szczególnymi potrzebami