Podatek CIT, PIT, VAT - aktualne wyzwania praktyczne (KSeF, JPK_KR_PD i MDR) oraz najnowsze zmiany w IV kwartale 2026 r. i na 2027 rok - kompleksowe kompendium wiedzy

Dzień I - Aktualne wyzwania: KSeF, VAT, MDR - Zbigniew Makowski, doradca podatkowy

I. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – zagadnienia praktyczne po wdrożeniu:

1. Rozliczanie korekt po wdrożeniu KSeF.

2. Korekty formalne (np. dane adresowe, daty, terminy) – zasady i ujęcie w JPK_VAT.

3. Wizualizacja faktur ustrukturyzowanych, stosowanie kodów QR, zgodność XML i PDF.

4. Daty wystawienia i otrzymania faktur – konsekwencje w VAT i CIT.

5. Przeliczanie walut w fakturach KSeF.

6. Błędy w mapowaniu do schemy FA(3).

7. Zmiany w raportowaniu JPK_VAT (BFK, DI, OFF).

8. Tryby awaryjne (Offline24, niedostępność, awaria) – zasady fakturowania i daty.

9. Zmiany od 1.01.2027 r. (oznaczanie przelewów, sankcje, faktury uproszczone, kasy fiskalne).

II. VAT – zmiany od 1 października 2026 r.:

1. Rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności podatkowej.

2. Nowy załącznik nr 16 i ograniczenia MPP.

3. Zmiany w imporcie usług i mechanizmie odwrotnego obciążenia.

4. Wprowadzenie instytucji składu VAT.

5. Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego.

6. Nowe regulacje dotyczące kas fiskalnych i sankcji.

7. Zmiany w imporcie towarów i rejestracji VAT (w tym VAT-Z).

8. WNT środków transportu – zniesienie 14 dniowego terminu płatności podatku.

9. Ograniczenia w odliczeniu VAT.

10. System kaucyjny – doprecyzowanie przepisów.

11. Likwidacja obowiązku informacji o spisie z natury.

12. e-odprawa TAX FREE.

13. Status gospodarstw rolnych w VAT.

14. Pozostałe zmiany i przepisy przejściowe.

III. MDR – zmiany w raportowaniu schematów podatkowych:

1. Likwidacja raportowania schematów krajowych.

2. Przemodelowanie ról uczestników i likwidacja "wspomagającego".

3. Zmiany w procedurach wewnętrznych i raportowaniu cyklicznym (MDR-3).

4. Implementacja wyroku TSUE (Tajemnica zawodowa a DAC8).

5. Modyfikacja reżimu sankcyjnego (KKS)

Dzień II - Aktualne wyzwania: CIT, WHT, ceny transferowe - Ewelina Bugaj, doradca podatkowy

I. JPK_KR_PD – księgi rachunkowe i środki trwałe:

1. Zakres i struktura raportowania.

2. Terminy raportowania (2025 i kolejne lata).

3. Schemy JPK_KR_PD - wymagane rozszerzenia danych.

4. Znaczniki bilansowe i podatkowe, w tym „INNE”.

5. Wytyczne MF dotyczące nowych obowiązków raportowych.

6. Raportowanie środków trwałych i WNiP (JPK_ST_KR).

II. Podatki dochodowe – zmiany od 1.01.2027 r.:

1. Wyłączenie z KUP kosztów usług niematerialnych i IP od wspólników.

2. Zmiany w strukturach debt push-down.

3. Zaostrzenie zasad likwidacji spółek po przekształceniach.

4. Ograniczenie modyfikacji stawek amortyzacyjnych.

5. Wyłączenie amortyzacji goodwill (leasing finansowy przedsiębiorstwa/ZCP).

6. Modyfikacje minimalnego podatku dochodowego.

7. Zmiany w uldze mieszkaniowej.

8. Opodatkowanie transakcji z podmiotami powiązanymi (ryczałt).

9. Zmiany w IP Box.

10. Doprecyzowanie daniny solidarnościowej.

11. Nowe definicje małego podatnika i podatnika rozpoczynającego działalność.

12. Modyfikacje w estońskim CIT.

13. Zmiany w opodatkowaniu programów lojalnościowych.

III. Ceny transferowe:

1. Nowe zasady podpisywania TPR i dokumentacji lokalnej.

2. Oświadczenie o rynkowości – przeniesienie do dokumentacji lokalnej.

3. Uproszczenia dla MŚP w raportowaniu TPR.

4. Sankcje karne skarbowe za nieprawidłową dokumentację.

5. Potwierdzenie możliwości korekt TP w transakcjach krajowych.

6. Przepisy przejściowe.

Autorskie materiały prowadzącego wysyłane zostaną w formie elektronicznej przed szkoleniem.

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl