Szkolenie: Podatek CIT, PIT, VAT – aktualne wyzwania praktyczne (KSeF, JPK_CIT/JPK_KR_PD i MDR) – kompleksowe kompendium wiedzy. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

2 dni - Warunki organizacyjne realizacji usługi oraz metody szkoleniowe

• szkolenie realizowane w formie wykładu z elementami analizy przypadków

stosowane metody szkoleniowe:

• prezentacja zagadnień teoretycznych
• analiza przypadków (case study)
• omówienie praktycznych przykładów
• dyskusja z uczestnikami
• maksymalna liczba uczestników w grupie: 25 osób
• każdy uczestnik ma dostęp do materiałów szkoleniowych
• uczestnicy mają możliwość zadawania pytań i konsultacji z trenerem

Walidacja efektów uczenia się zostanie przeprowadzona na zakończenie szkolenia w formie testu wiedzy udostępnionego uczestnikom zdalnie.

Organizacja walidacji:

• walidacja przeprowadzana jest w ostatnim dniu szkolenia
• czas trwania walidacji: ok. 30 minut
• walidacja jest wliczana w czas trwania usługi

Warunki zaliczenia:

• uzyskanie minimum 80% poprawnych odpowiedzi

Obecność uczestników jest potwierdzana na podstawie raportu logowania wygenerowanego z platformy ClickMeeting.

Program:

Dzień I – Aktualne wyzwania (KSeF i JPK_KR_PD, MDR):

I. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – zagadnienia praktyczne po wdrożeniu:

1. Podwójne fakturowanie – właściwe ujęcie w JPK_VAT.

2. Odliczenie VAT z faktur wystawionych poza KSeF.

3. Rozliczanie korekt po wdrożeniu KSeF.

4. Korekty formalne (np. dane adresowe, daty, terminy) – zasady i ujęcie w JPK_VAT.

5. Wizualizacja faktur ustrukturyzowanych, stosowanie kodów QR, zgodność XML i PDF.

6. Daty wystawienia i otrzymania faktur – konsekwencje w VAT i CIT.

7. Przeliczanie walut w fakturach KSeF.

8. Błędy w mapowaniu do schemy FA(3).

9. Zmiany w raportowaniu JPK_VAT (BFK, DI, OFF).

10. Tryby awaryjne (Offline24, niedostępność, awaria) – zasady fakturowania i daty.

11. Planowane zmiany od 1.01.2027 r. (oznaczanie przelewów, sankcje, faktury uproszczone, kasy fiskalne).

II. JPK_KR_PD – księgi rachunkowe i środki trwałe:

1. Zakres i struktura raportowania.

2. Terminy raportowania (2025 i kolejne lata).

3. Schemy JPK_KR_PD – wymagane rozszerzenia danych.

4. Znaczniki bilansowe i podatkowe, w tym „INNE”.

5. Wytyczne MF dotyczące nowych obowiązków raportowych.

6. Raportowanie środków trwałych i WNiP (JPK_ST_KR).

III. MDR – zmiany w raportowaniu schematów podatkowych:

1. Likwidacja raportowania schematów krajowych.

2. Przemodelowanie ról uczestników i likwidacja "wspomagającego".

3. Zmiany w procedurach wewnętrznych i raportowaniu cyklicznym (MDR-3).

4. Implementacja wyroku TSUE (Tajemnica zawodowa a DAC8).

5. Modyfikacja reżimu sankcyjnego (KKS)

Dzień II – Planowane zmiany podatkowe (VAT, CIT, PIT) 2026–2027:

I. VAT – zmiany od 1 października 2026 r.:

1. Rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności podatkowej.

2. Nowy załącznik nr 16 i ograniczenia MPP.

3. Zmiany w imporcie usług i mechanizmie odwrotnego obciążenia.

4. Wprowadzenie instytucji składu VAT.

5. Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego.

6. Nowe regulacje dotyczące kas fiskalnych i sankcji.

7. Zmiany w imporcie towarów i rejestracji VAT (w tym VAT-Z).

8. WNT środków transportu – zniesienie 14 dniowego terminu płatności podatku.

9. Ograniczenia w odliczeniu VAT.

10. System kaucyjny – doprecyzowanie przepisów.

11. Likwidacja obowiązku informacji o spisie z natury.

12. e-odprawa TAX FREE.

13. Status gospodarstw rolnych w VAT.

14. Pozostałe zmiany i przepisy przejściowe.

II. Podatki dochodowe – zmiany od 1.01.2027 r.:

1. Wyłączenie z KUP kosztów usług niematerialnych i IP od wspólników.

2. Zmiany w strukturach debt push-down.

3. Zaostrzenie zasad likwidacji spółek po przekształceniach.

4. Ograniczenie modyfikacji stawek amortyzacyjnych.

5. Wyłączenie amortyzacji goodwill (leasing finansowy przedsiębiorstwa/ZCP).

6. Modyfikacje minimalnego podatku dochodowego.

7. Zmiany w uldze mieszkaniowej.

8. Opodatkowanie transakcji z podmiotami powiązanymi (ryczałt).

9. Zmiany w IP Box.

10. Doprecyzowanie daniny solidarnościowej.

11. Nowe definicje małego podatnika i podatnika rozpoczynającego działalność.

12. Modyfikacje w estońskim CIT.

13. Zmiany w opodatkowaniu programów lojalnościowych.

III. Ceny transferowe:

1. Nowe zasady podpisywania TPR i dokumentacji lokalnej.

2. Oświadczenie o rynkowości – przeniesienie do dokumentacji lokalnej.

3. Uproszczenia dla MŚP w raportowaniu TPR.

4. Sankcje karne skarbowe za nieprawidłową dokumentację.

5. Potwierdzenie możliwości korekt TP w transakcjach krajowych.

6. Przepisy przejściowe.

Uczestnicy szkolenia otrzymują materiały przygotowane przez trenera w formie elektronicznej przed rozpoczęciem usługi.

Materiały są udostępniane uczestnikom w formacie elektronicznym (np. PDF) i stanowią wsparcie w utrwalaniu wiedzy oraz jej wykorzystaniu w praktyce zawodowej.

Certyfikat szkolenia

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)