VAT, CIT, KSeF oraz JPK_CIT i JPK_VAT - najważniejsze zmiany i obowiązki przedsiębiorców.

DZIEŃ I - NAJWAŻNIEJSZE ZMIANY PODATKOWE 2026/2027 ORAZ KSeF W PRAKTYCE:

I. Najważniejsze zmiany podatkowe w 2026 r. i planowane zmiany na 2027 r.:

1.Kluczowe nowelizacje w VAT, CIT i PIT.

2.Planowane kierunki zmian podatkowych na 2027 r.

3.Cyfryzacja rozliczeń podatkowych - nowe obowiązki przedsiębiorców.

4.Zmiany wpływające na działy księgowe i finansowe.

5.Aktualne kierunki kontroli KAS.

6.Najnowsze orzecznictwo TSUE i NSA oraz interpretacje MF.

II. KSeF po wdrożeniu obowiązkowego e-fakturowania - problemy praktyczne:

1.Najczęstsze błędy w funkcjonowaniu KSeF.

2.Data wystawienia i otrzymania faktury w systemie.

3.Procedury awaryjne i faktury offline.

4.Faktury poza KSeF – wyjątki i praktyczne problemy.

5.Korekty w KSeF:

• faktury korygujące,
• korekty techniczne,
• korekty formalne.

6.Odliczenie VAT przy błędach formalnych.

7.Duplikaty i anulowanie faktur.

8.Uprawnienia, tokeny i odpowiedzialność użytkowników.

9.Sankcje za błędy w e-fakturowaniu.

10.KSeF w praktyce kontroli podatkowych.

III. VAT 2026 - aktualne problemy i ryzyka podatkowe:

1.Prawo do odliczenia VAT - aktualne spory.

2.Należyta staranność podatnika.

3.Transakcje zagraniczne:

• WDT,
• eksport,
• import usług,
• transakcje łańcuchowe.

4.Korekty VAT:

• in minus,
• in plus,
• rabaty i bonusy.

5.Błędy w stawkach VAT i ich konsekwencje.

6.VAT od samochodów i wydatków mieszanych.

7.Nieodpłatne świadczenia i świadczenia pracownicze.

8.Ulga na złe długi w praktyce.

9.Najczęstsze zakwestionowania organów podatkowych.

10.Jak ograniczyć ryzyko sporów podatkowych.

IV. JPK_VAT i JPK_CIT - nowe obowiązki raportowe i cyfrowe kontrole

1.Zakres danych raportowanych w JPK_CIT.

2.Powiązanie ksiąg rachunkowych z raportowaniem podatkowym.

3.Najczęstsze błędy przy mapowaniu danych.

4.JPK_VAT – aktualne problemy praktyczne.

5.Automatyzacja procesów podatkowych i raportowych.

6.Kontrole cyfrowe i analiza danych przez organy podatkowe.

7.Odpowiedzialność za błędne raportowanie.

8.Jak przygotować organizację do nowych obowiązków.

DZIEŃ II - CIT, KONTROLE PODATKOWE I RYZYKA PRZEDSIĘBIORCÓW

I. CIT 2026 - obszary największego ryzyka:

1.Koszty uzyskania przychodów - aktualne problemy.

2.Wydatki reprezentacyjne i marketingowe.

3.Finansowanie dłużne i ograniczenia kosztowe.

4.Leasing, samochody i wydatki mieszane.

5.Estoński CIT - najczęstsze błędy podatników.

6.Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością.

7.Podatek minimalny i podatek od przerzuconych dochodów.

8.WHT – aktualna praktyka organów.

9.Ceny transferowe - nowe kierunki kontroli.

10.Odpowiedzialność członków zarządu i księgowych.

II. Kontrole podatkowe w 2026/2027 - praktyka organów i przygotowanie przedsiębiorców:

1.Najczęstsze obszary kontroli VAT i CIT.

2.Kontrole rozliczeń w KSeF i JPK.

3.Czynności sprawdzające i analiza danych cyfrowych.

4.Jak przygotować organizację do kontroli podatkowej.

5.Dokumentacja zabezpieczająca rozliczenia podatkowe.

6.Najczęstsze błędy ujawniane podczas kontroli.

7.Sankcje podatkowe i karnoskarbowe.

8.Czynny żal i działania naprawcze.

III. Najnowsze orzecznictwo i interpretacje wpływające na rozliczenia przedsiębiorców:

1.Najważniejsze wyroki TSUE dotyczące VAT i CIT.

2.Aktualne stanowiska NSA i WSA.

3.Interpretacje zmieniające praktykę rozliczeń.

4.Jak wykorzystywać orzecznictwo w sporach z organami.

5.Trendy interpretacyjne na przełomie 2026/2027 r.

MATERIAŁY DLA UCZESTNIKÓW USŁUGI

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia