VAT dla początkujących. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

1.Wstęp do podatku od towarów i usług:

a.Jak działa podatek VAT

b.Harmonizacja podatku VAT w obszarze UE

c.Podstawy prawne VAT w przepisach unijnych i polskich

d.Zasady podatku VAT

2.Zakres podmiotowy podatku VAT:

a.Kto jest podatnikiem podatku VAT

b.Czym jest działalność gospodarcza na gruncie VAT

c.Co nie jest działalnością gospodarczą

d.Podatnicy VAT czynni i podatnicy VAT UE

e.Mali podatnicy

f.Działalność nierejestrowana a VAT

g.Pozostałe podmioty podlegające przepisom VAT

h.Obowiązki rejestracyjne podatników

3.Zakres przedmiotowy opodatkowania VAT:

a.Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju

b.Odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju

c.Eksport i import towarów

d.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

e.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

f.Czynności niepodlegające VAT

4.Odpłatna dostawa towarów i świadczenie usług na terytorium kraju:

a.Definicja towarów

b.Definicja dostawy

c.Definicja świadczenia usług

d.Refakturowanie usług

e.Zaliczka, zadatek, przedpłata

5.Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług:

a.Pojęcie odpłatności

b.Nieodpłatne świadczenia podlegające opodatkowaniu

c.Prezenty

d.Próbki

6.Gdzie jest opodatkowana transakcja:

a.Miejsce opodatkowania dostawy towarów

b.Miejsce opodatkowania usług

c.Miejsce opodatkowania nabywanych towarów i usług

7.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):

a.Kiedy występuje WNT

b.Nietransakcyjne przemieszczenie towarów

c.Moment powstania obowiązku podatkowego

d.Rozliczenie WNT w Polsce

8.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):

a.Kiedy występuje WDT

b.Nietransakcyjne przemieszczenie towarów

c.Moment powstania obowiązku podatkowego

d.Wymogi dla zastosowania stawki 0%

9.Pozostałe transakcje zagraniczne:

a.Eksport towarów

b.Stosowanie stawki 0% dla eksportu towarów

c.Import towarów

d.Rozliczanie podatku VAT przy imporcie towarów

e.Procedura uproszczona w imporcie towarów

f.Eksport usług

g.Import usług

10.Podstawa opodatkowania i stawki podatku:

a.Co obejmuje podstawa opodatkowania

b.Co nie wlicza się do podstawy opodatkowania

c.Podstawa opodatkowania przy nieodpłatnych czynności opodatkowanych

d.Weryfikacja podstawy opodatkowania przez organy podatkowe

e.Korekta podstawy opodatkowania in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy

f.Korekta podstawy opodatkowania in plus po stronie sprzedawcy i nabywcy

g.Stawki podatku

h.Czynności zwolnione z podatku

i.Przeliczanie należności w walucie obcej

11.Obowiązek podatkowy:

a.Czym jest obowiązek podatkowy

b.Kiedy powstaje obowiązek podatkowy – zasady ogólne

c.Zasady szczególne powstania obowiązku podatkowego

d.Trudne przykłady

e.Wpływ warunków handlowych na obowiązek podatkowy

12.Odliczanie podatku naliczonego:

a.Prawo do odliczenia podatku naliczonego

b.Ustalenie podatku naliczonego

c.Kiedy możliwe jest odliczenie podatku naliczonego

d.Zakupy niedające prawa do odliczenia

e.Odliczenie metodą proporcji w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do celów działalności gospodarczej, jak i do celów innych niż działalność gospodarcza

f.Odliczanie metodą prewskaźnika w przypadku nabycia towarów i usług wykorzystywanych do wykonywania czynności, w związku z którymi przysługuje prawo do odliczenia VAT, jak i czynności, w związku z którymi takie prawo nie przysługuje

13.Faktury:

a.Kiedy należy wystawić fakturę

b.Jakie elementy powinna zawierać faktura

c.Faktura uproszczona

d.Faktura w formie paragonu

e.Faktura elektroniczna

f.Faktura ustrukturyzowana (e-faktura)

g.Faktura do paragonu

h.Faktura zaliczkowa

i.Faktura zbiorcza

j.Faktura korygująca

k.Faktura pro forma

l.Duplikat faktury

m.Nota korygująca

n.Nota księgowa

o.Faktura/dokument wewnętrzny

14.KSeF, ewidencje i deklaracje:

a.Krajowy System e-Faktur (działanie i korzystanie)

b.ewidencja sprzedaży

c.deklaracja VAT

d.Jednolity Plik Kontrolny

15.Kasy rejestrujące (fiskalne):

a.obowiązek stosowania kas

b.rodzaje kas

c.zwolnienie z kas

16.Mechanizm podzielonej płatności:

a.na czym polega i jak działa mechanizm

b.obowiązek zapłaty w mechanizmie podzielonej płatności

c.dobrowolne stosowanie mechanizmu

d.oznaczanie faktur

17.Należyta staranność w VAT:

a.weryfikacja kontrahenta

b.weryfikacja transakcji

c.dobra wiara

18.Pytania i odpowiedzi.

Uczestnicy szkolenia otrzymują materiały przygotowane przez trenera w formie elektronicznej przed rozpoczęciem usługi.

Materiały są udostępniane uczestnikom w formacie elektronicznym (np. PDF) i stanowią wsparcie w utrwalaniu wiedzy oraz jej wykorzystaniu w praktyce zawodowej.

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.

Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting

minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet

minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.

niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,

okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.

sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)