Szkolenie - Podatek CIT, PIT, VAT – aktualne wyzwania praktyczne (JPK_CIT, KSeF) oraz planowane zmiany od IV kwartału 2026 rok i na 2027 rok – kompleksowe kompendium wiedzy.

2 dni - szkolenie stacjonarne - Warunki organizacyjne realizacji usługi oraz metody szkoleniowe

• szkolenie realizowane w formie wykładu z elementami analizy przypadków

stosowane metody szkoleniowe:

• prezentacja zagadnień teoretycznych
• analiza przypadków (case study)
• omówienie praktycznych przykładów
• dyskusja z uczestnikami
• maksymalna liczba uczestników w grupie: 25 osób
• każdy uczestnik ma dostęp do materiałów szkoleniowych
• uczestnicy mają możliwość zadawania pytań i konsultacji z trenerem

Czas trwania usługi

• czas trwania: 2 dni szkoleniowe
• łączny czas: 12 godzin zegarowych (1 godzina = 60 minut)
• godziny realizacji: 10:00 – 16:00
• 2 przerwy w ciągu dnia ( 30 min)
• przerwy są wliczane w czas trwania usługi

zajęcia teoretyczne: 10 godzin

zajęcia praktyczne (analiza przypadków, dyskusja): 2 godziny

Walidacja efektów uczenia się zostanie przeprowadzona na zakończenie szkolenia w formie testu wiedzy udostępnionego uczestnikom zdalnie.

Test obejmuje pytania zamknięte jednokrotnego wyboru z zakresu omawianego na szkoleniu.

Dzień I – Aktualne wyzwania (KSeF i JPK_CIT):

I. Krajowy System e-Faktur (KSeF) – zagadnienia praktyczne po wdrożeniu:

1.Podwójne fakturowanie – właściwe ujęcie w JPK_VAT.

2.Odliczenie VAT z faktur wystawionych poza KSeF.

3.Rozliczanie korekt po wdrożeniu KSeF.

4.Korekty formalne (np. dane adresowe, daty, terminy) – zasady i ujęcie w JPK_VAT.

5.Wizualizacja faktur ustrukturyzowanych, stosowanie kodów QR, zgodność XML i PDF.

6.Daty wystawienia i otrzymania faktur – konsekwencje w VAT i CIT.

7.Przeliczanie walut w fakturach KSeF.

8.Błędy w mapowaniu do schemy FA(3).

9.Zmiany w raportowaniu JPK_VAT (BFK, DI, OFF).

10.Tryby awaryjne (Offline24, niedostępność, awaria) – zasady fakturowania i daty.

11.Planowane zmiany od 1.01.2027 r. (oznaczanie przelewów, sankcje, faktury uproszczone, kasy fiskalne).

II. JPK_CIT – księgi rachunkowe i środki trwałe:

1.Zakres i struktura raportowania.

2.Terminy raportowania (2025 i kolejne lata).

3.Schemy JPK_KR_PD – wymagane rozszerzenia danych.

4.Znaczniki bilansowe i podatkowe, w tym „INNE”.

5.Wytyczne MF dotyczące nowych obowiązków raportowych.

6.Raportowanie środków trwałych i WNiP (JPK_ST_KR).

Dzień II – Planowane zmiany podatkowe (VAT, CIT, PIT) 2026–2027:

I. VAT – zmiany od 1 października 2026 r.:

1.Rozszerzenie solidarnej odpowiedzialności podatkowej.

2.Nowy załącznik nr 16 i ograniczenia MPP.

3.Zmiany w imporcie usług i mechanizmie odwrotnego obciążenia.

4.Wprowadzenie instytucji składu VAT.

5.Doprecyzowanie momentu powstania obowiązku podatkowego.

6.Nowe regulacje dotyczące kas fiskalnych i sankcji.

7.Zmiany w imporcie towarów i rejestracji VAT (w tym VAT-Z).

8.WNT środków transportu – zniesienie 14 dniowego terminu płatności podatku.

9.Ograniczenia w odliczeniu VAT.

10.System kaucyjny – doprecyzowanie przepisów.

11.Likwidacja obowiązku informacji o spisie z natury.

12.e-odprawa TAX FREE.

13.Status gospodarstw rolnych w VAT.

14.Pozostałe zmiany i przepisy przejściowe.

II. Podatki dochodowe – zmiany od 1.01.2027 r.:

1.Wyłączenie z KUP kosztów usług niematerialnych i IP od wspólników.

2.Zmiany w strukturach debt push-down.

3.Zaostrzenie zasad likwidacji spółek po przekształceniach.

4.Ograniczenie modyfikacji stawek amortyzacyjnych.

5.Wyłączenie amortyzacji goodwill (leasing finansowy przedsiębiorstwa/ZCP).

6.Modyfikacje minimalnego podatku dochodowego.

7.Zmiany w uldze mieszkaniowej.

8.Opodatkowanie transakcji z podmiotami powiązanymi (ryczałt).

9.Zmiany w IP Box.

10.Doprecyzowanie daniny solidarnościowej.

11.Nowe definicje małego podatnika i podatnika rozpoczynającego działalność.

12.Modyfikacje w estońskim CIT.

13.Zmiany w opodatkowaniu programów lojalnościowych.

III. Ceny transferowe:

1.Nowe zasady podpisywania TPR i dokumentacji lokalnej.

2.Oświadczenie o rynkowości – przeniesienie do dokumentacji lokalnej.

3.Uproszczenia dla MŚP w raportowaniu TPR.

4.Sankcje karne skarbowe za nieprawidłową dokumentację.

5.Potwierdzenie możliwości korekt TP w transakcjach krajowych.

6.Przepisy przejściowe.

Autorskie materiały prowadzącego wysyłane zostaną w formie elektronicznej przed szkoleniem.

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi.
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl