Szkolenie -Jak prawidłowo rozliczyć podatek VAT od transakcji zagranicznych oraz jak je fakturować w KSeF? Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

1 dzień - szkolenie online Warunki organizacyjne realizacji usługi oraz metody szkoleniowe

• szkolenie realizowane w formie wykładu z elementami analizy przypadków

Stosowane metody szkoleniowe:

• prezentacja zagadnień teoretycznych
• analiza przypadków (case study)
• omówienie praktycznych przykładów
• dyskusja z uczestnikami
• maksymalna liczba uczestników w grupie: 30 osób
• każdy uczestnik ma dostęp do materiałów szkoleniowych
• uczestnicy mają możliwość zadawania pytań i konsultacji z trenerem

Czas trwania usługi

• czas trwania: 1 dzień szkoleniowy
• łączny czas: 6 godzin zegarowych (1 godzina = 60 minut)
• przerwy są wliczane w czas trwania usługi

zajęcia teoretyczne: 4 godzin

zajęcia praktyczne (analiza przypadków, dyskusja): 2 godziny

Walidacja efektów uczenia się zostanie przeprowadzona na zakończenie szkolenia w formie testu wiedzy udostępnionego uczestnikom zdalnie.

Test obejmuje pytania zamknięte oraz pytania sytuacyjne odnoszące się do praktycznych przypadków związanych z podatkiem VAT

Organizacja walidacji:

• walidacja przeprowadzana jest w ostatnim dniu szkolenia
• czas trwania walidacji: ok. 30 minut
• walidacja jest wliczana w czas trwania usługi

Warunki zaliczenia:

• uzyskanie minimum 80% poprawnych odpowiedzi

Obecność uczestników jest weryfikowana jest na podstawie czasu logowania

Program:

I.Rozliczanie transakcji transgranicznych:

1.Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

-definicja;

-obowiązek podatkowy;

-zaliczka w WDT;

-jakie dokumenty trzeba zgromadzić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-transakcja z "samym sobą" czyli przemieszczenie towarów w ramach tego samego przedsiębiorstwa;

-dostawa z montażem -jak rozliczyć, na co zwrócić uwagę ?

2.Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

-kiedy transakcję kwalifikujemy jako WNT?

-czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE ?

-obowiązek podatkowy

-odliczania podatku VAT od transakcji WNT;

-sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia ?

3.Należyta staranność i jej znaczenie dla oceny prawidłowości rozliczenia transakcji wewnątrzwspólnotowych:

- jak skutecznie bronić się przed zarzutami ze strony organów podatkowych;

-najnowsze postanowienie TSUE, czyli należyta staranność ma swoje granice.

4.Eksport towarów:

-elementy konieczne dla wystąpienia eksportu;

-kiedy dochodzi do powstania obowiązku podatkowego w eksporcie towarów ?

-eksport bezpośredni i pośredni - czym się różnią, na co zwrócić uwagę ?

-stawka 0% - kiedy mogę ją zastosować – najnowsze interpretacje i orzecznictwo

-rekwalifikacja transakcji

5.Transakcje łańcuchowe:

-ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

-jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej ?

-co to znaczy organizować transport ?

-co to jest podmiot pośredniczący ?

-czy są różnice w zasadach określania dostawy ruchomej w transakcjach łańcuchowych realizowanych w ramach UE oraz eksportowych ?

-wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej – najnowsze orzecznictwo;

-modele rozliczania transakcji łańcuchowych.

6.Międzynarodowy obrót usługowy:

-import usług:

-kupuję usługę od zagranicznego podmiotu - kiedy mam obowiązek rozliczyć z tego tytułu import usług?

-miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

-kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług - czy mam czekać na fakturę wystawioną przez usługodawcę?

-zasady rozliczenia podatku naliczonego.

-eksport usług:

-brak definicji ustawowej - czy skutkuje czymś dla podatnika?

-kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

-czy eksport usług powinien być wykazany w deklaracji?

II.Fakturowanie transakcji transgranicznych w KSeF:

7.Jakie transakcje dokumentować w KSeF ?

-obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?

-nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR

-na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?

8.Faktura ustrukturyzowana - – poglądowo:

-jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?

-pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;

-wymóg minimalnego wystąpienia;

-indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,

-czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?

-wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacja – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

9.DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY:

-jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada i wyjątki

-sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?

-UPO – jakie elementy zawiera ?

10.Jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

-różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;

-kod QR – specjalne oznaczenie faktury;

-skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?

-jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?

-faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?

-na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?

-awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

11.Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

-noty korygujące;

-anulowanie faktury;

-poprawienie nieprawidłowej treści i „dosłanie” faktury do kontrahenta

-faktury pro-forma;

-jak dostarczać kontrahentowi załączniki ?

12.Sankcje:

-kiedy znajdą zastosowanie ?

-od kiedy obowiązują ?

-sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!

-czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

MATERIAŁY DLA UCZESTNIKÓW USŁUGI

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
• konieczność zastosowania kamery do interakcji oraz mikrofonu

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)
• konieczność zastosowania kamery do interakcji oraz mikrofonu