Szkolenie - JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR w praktyce – mapowanie kont księgowych do znaczników kont zgodnie z załącznikiem nr 7 do rozporządzenia dotyczącego dodatkowych danych wykazywanych w JPK_PD.

Warunki organizacyjne realizacji usługi oraz metody szkoleniowe

• Szkolenie realizowane w formie wykładu z elementami analizy przypadków.
• Stosowane metody szkoleniowe:
  • prezentacja zagadnień teoretycznych,
  • analiza przypadków (case study),
  • omówienie praktycznych przykładów,
  • dyskusja z uczestnikami,
• Każdy uczestnik ma dostęp do materiałów szkoleniowych w formie elektronicznej.

Walidacja przeprowadzana jest na zakończenie szkolenia w formie testu wiedzy.

Test obejmuje pytania zamknięte oraz pytania sytuacyjne odnoszące się do:

– mapowania kont księgowych do znaczników w JPK_KR_PD i JPK_ST_KR,

– stosowania załącznika nr 7 do rozporządzenia,

– przygotowania danych księgowych do struktury JPK,

– weryfikacji poprawności przypisania kont w planie kont,

– identyfikacji błędów w ewidencji księgowej w kontekście JPK.

Program:

Dzień 1 - Nowe struktury logiczne JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR:

I. Podstawa prawna jednolitych plików kontrolnych w podatkach dochodowych:

1. Regulacje prawne w zakresie nowych obowiązkowych struktur logicznych

2. Nowe obowiązkowe struktury logiczne: JPK_KR_PD obejmująca księgi rachunkowe oraz JPK_ST_KR obejmująca środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne

3. Nowy termin przesyłania struktur logicznych JPK_PD

II. Struktura logiczna JPK_KR_PD:

1. Harmonogram wdrożenia JPK_KR_PD

2. Układ struktury logicznej JPK_KR_PD

3. Zakres dodatkowych danych, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe

4. Czy NIP kontrahenta będzie informacją obowiązkową?

5. Czy numer faktury nadany w KSeF będzie obowiązkowy?

6. Czy nazwy kontrahentów będą obowiązkowe?

7. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_KR_PD na mniejsze?

III. Struktura logiczna JPK_ST_KR:

1. Zakres przedmiotowy struktury logicznej JPK_ST_KR

2. Dane umieszczane w strukturze JPK_ST_KR

3. Które składniki muszą być ujęte w JPK_ST_KR?

4. Wykazywanie danych potwierdzających nabycie/wytworzenie wynikających z wielu dokumentów

5. Dla których składników nie trzeba będzie wykazywać wszystkich danych?

6. Jak ujmować składniki zaliczane wyłącznie w rachunkowości do środków trwałych?

7. Czy ujmować w JPK_ST_KR składniki kwalifikowane do inwestycji w nieruchomości a do środków trwałych dla celów podatkowych?

8. Czy będzie możliwość dzielenia plików struktury logicznej JPK_ST_KR na mniejsze?

9. Od kiedy obowiązek przesyłania JPK_ST_KR?

Dzień 2 - Jak przygotować plan kont do zastosowania znaczników kont dla jednostek sporządzających sprawozdanie finansowe zgodnie z załącznikiem nr 1 do ustawy o rachunkowości?

I. Układ sprawozdania finansowego i plan kont a znaczniki kont w strukturze logicznej JPK_KR_PD:

1. Metodologia konstrukcji znaczników kont księgowych

2. Słownik znaczników identyfikujących dla kont bilansowych, wynikowych i pozabilansowych

3. Na jakich zasadach mapować konta znacznikami kont?

4. Ile znaczników można przypisać do jednego konta?

5. Czy znaczniki powinny być przyporządkowane do kont syntetycznych i/lub analitycznych?

6. Zasady stosowania znaczników dla kont rozrachunkowych

7. Jak oznaczać konta rozliczeniowe?

8. Oznaczanie kont kosztów rodzajowych przy kalkulacyjnym rachunku zysków i strat

9. Jak oznaczać konta kosztów układu kalkulacyjnego w porównawczym rachunku zysków i strat?

10. Zysk/strata z tytułu rozchodu składników finansowych oraz niefinansowych a znaczniki kont

11. Różnice kursowe i ich prezentacja w sprawozdaniu finansowym a znaczniki kont

12. Na jakich zasadach przydzielać znaczniki podatkowe?

Uczestnicy szkolenia otrzymują materiały szkoleniowe przygotowane przez trenera w formie elektronicznej przed rozpoczęciem usługi.

Materiały są udostępniane uczestnikom w formacie elektronicznym (np. PDF) i stanowią wsparcie w procesie utrwalania wiedzy oraz jej wykorzystania w praktyce zawodowej.

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępneg