KSeF: wymogi, procedury i bieżące problemy- szkolenie

I. Fundamenty funkcjonowania KSeF

1. Moment wystawienia a moment wysyłki do KSeF

1) różnica między wystawieniem faktury a jej skutecznym przesłaniem do systemu,

2) relacja między przesłaniem dokumentu do KSeF a powstaniem obowiązku podatkowego,

3) problematyka „dosyłania” faktur do systemu.

2. Otrzymanie faktury przez nabywcę

1) kiedy faktura jest uznawana za otrzymaną w rozumieniu przepisów VAT,

2) wpływ daty nadania numeru KSeF na prawo do odliczenia.

3. Tryby pracy w KSeF

1) obsługa w czasie rzeczywistym,

2) tryb offline24 – mechanika, ograniczenia i konsekwencje,

3) wysyłka w paczkach,

4) obsługa załączników.

II. Integracja systemowa i organizacja procesów

1. Architektura systemowa

1) system ERP zintegrowany z KSeF,

2) model ERP + zewnętrzny system fakturowy,

3) ERP z wykorzystaniem „przejściówek”/integratorów.

2. Procesy techniczne i dane

1) znaczenie operacji wykonywanych „w tle”,

2) migracja danych i jej wpływ na bezpieczeństwo rozliczeń.

3. Relacja: biuro rachunkowe – klient

1) podział odpowiedzialności w środowisku KSeF,

2) możliwe modele współpracy operacyjnej i decyzyjnej.

III. KSeF a status podmiotu

1. Forma prawna a obowiązki w KSeF

1) jednoosobowe działalności i spółki,

2) biura rachunkowe jako uczestnicy systemu,

3) jednostki samorządu terytorialnego i ich jednostki budżetowe,

4) spółdzielnie i wspólnoty mieszkaniowe,

5) fundacje i stowarzyszenia.

2. Regulacje przejściowe - zakres i zastosowanie przepisów przejściowych.

IV. Zakres przedmiotowy – które transakcje obejmuje KSeF?

1. Faktury objęte obowiązkiem e-fakturowania

2. Faktury objęte e-fakturowaniem dobrowolnym

3. Wyłączenia spod KSeF

4. Ustalenie statusu nabywcy

• jak zweryfikować, czy nabywca działa jako podatnik VAT,

• znaczenie statusu podatnika zwolnionego.

V. Udostępnianie faktur poza systemem

1. Kiedy powstaje obowiązek dodatkowego udostępnienia dokumentu?

• WDT i eksport.

2. Kontrahenci zagraniczni

• organizacja procesu przekazywania faktur poza KSeF.

3. Sprzedaż konsumencka

• faktury dla osób fizycznych nieprowadzących działalności.

4. Udostępnianie fakultatywne

• czy i kiedy warto przekazywać fakturę poza systemem – analiza korzyści i ryzyk.

VI. Sprzedaż detaliczna i fiskalizacja

1. Paragony z NIP powyżej 450 zł – faktura na żądanie,

2. Paragony do 450 zł jako faktury uproszczone,

3. Rola drukarek fiskalnych w modelu KSeF,

4. Offline24, potwierdzenia transakcji czy brak dodatkowych dokumentów – analiza rozwiązań.

VII. Sytuacje nadzwyczajne i zarządzanie ryzykiem

1. Awaria KSeF – procedury, dobre praktyki, odpowiedzialność,

2. Niedostępność systemu – konsekwencje operacyjne,

3. Awaria profilu zaufanego a awaria systemowa,

4. Inne przypadki szczególne wymagające indywidualnego podejścia.

VIII. Błędy i sankcje

1. Nieprawidłowości w fakturowaniu

• przykłady błędów materialnych i formalnych.

2. Naruszenia związane z KSeF

• najczęstsze błędy operacyjne.

3. Odpowiedzialność

• sankcje z KKS a sankcje administracyjne – różnice praktyczne.

IX. Faktury korygujące w systemie KSeF

1. Korekty wystawiane w KSeF,

2. Korekty dokumentów sprzed obowiązkowego e-fakturowania,

3. Korekty związane z błędnym NIP,

4. Korekty „in minus” – moment rozpoznania po stronie sprzedawcy i nabywcy,

5. Korekty „in plus” – moment rozpoznania po obu stronach,

6. Korekty wystawione w okresie awarii,

7. Korekty w walutach obcych – zasady przeliczeń.

X. Panel problemowy

1. Analiza realnych przypadków uczestników,

2. Sesja pytań i odpowiedzi.

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo bez podziału na grupy.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych, wliczając w czas trwania usługi przerwy (15 i 45 min), które zaplanowano w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-13:00.

Szkolenie obejmuje 4 godziny teoretyczne i 1,15 godziny praktycznych.

Szkolenie kierowane do:

• dyrektorów finansowych
• głównych księgowych
• pracowników działów księgowo-finansowych przedsiębiorstw
• pracowników biur rachunkowych
• innych osób chcących poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1. szkolenie odbywa się za pomocą platformy ClickMeeting
2. wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon, co zapewnia możliwość dwustronnej komunikacji oraz właściwego nadzoru nad przebiegiem usługi
3. nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4. niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5. okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6. generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin
7. Jeśli wymaga tego regulamin jednostki finansującej szkolenie jest nagrywane