Szkolenie -Jak prawidłowo rozliczyć podatek VAT od transakcji zagranicznych oraz jak je fakturować w KSeF? Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

Podatek VAT 2026 w transakcjach krajowych i zagranicznych:

VAT w transakcjach krajowych:

1.          Obowiązek podatkowy:

• zasady ogólne oraz wyjątki,
• usługi/dostawy ciągłe,
• zaliczki,
• obowiązek podatkowy w transakcjach kompleksowych.

2.          Refaktura:

• obowiązek podatkowy;
• stawka podatku VAT;
• jak skalkulować wynagrodzenie dla usługi refakturowanej ?

3.          Podstawa opodatkowania i jej korekta

• jak prawidłowo ją określić ? jakie elementy wchodzą do podstawy opodatkowania i co należy tu uwzględnić ?
• kiedy ująć korekty na minus oraz in plus ?
• kursy + kursy w fakturach korygujących.

4.          Podatek naliczony:

• warunki i terminy odliczenia,
• dokumenty uprawniające do odliczenia,
• z jakich faktur bezwzględnie nie można odliczyć podatku ?
• brak faktury a prawo do odliczenia podatku.

5.          Zagadnienia praktyczne związane z fakturowaniem:

• faktura pro-forma - czy zastępuje "normalną fakturę" ?
• faktura zaliczkowa i rozliczeniowa;
• zbiorcza faktura korygująca - warunki zastosowania;
• faktura korygująca „do zera” - kiedy może być wystawiona ?
• anulowanie faktury;
• art. 108 - kto zapłaci za puste faktury ?

VAT w transakcjach zagranicznych:

1.          Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

-             obowiązek podatkowy;

-            jakie warunki trzeba spełnić, aby bezpiecznie zastosować stawkę 0%?

-            wewnątrzzakładowe przemieszczenie towarów – jak rozliczyć i udokumentować ?

2.          Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:

-             czy dostawca musi być podatnikiem VAT UE ?

-            obowiązek podatkowy – co decyduje o jego powstaniu ?

-            sankcyjne WNT – kiedy zapłacę 2 razy podatek bez prawa do odliczenia ?

3.          Eksport towarów:

-             warunki zastosowania stawki 0% VAT,

-            rekwalifikacja transakcji.

4.          Transakcje łańcuchowe:

-             ustalenie miejsca opodatkowania i zasad rozliczenia transakcji łańcuchowej;

-            jakie zasady stosujemy dla określenia dostawy ruchomej ?

-            co to znaczy organizować transport ?

-            wewnątrzwspólnotowe transakcje trójstronne - skutki zastosowania procedury uproszczonej

5.          Międzynarodowy obrót usługowy:

-             import usług:

-            miejsce świadczenia: kiedy stosuję zasady ogólne, a względem których usług znajdą zastosowanie rozwiązania szczególne?

-            kiedy powstaje obowiązek podatkowy z tytułu importu usług ?

-            eksport usług:

              -            kiedy mamy do czynienia z eksportem usług?

              -            obowiązek podatkowy, sposób rozliczenia oraz udokumentowania

MATERIAŁY DLA UCZESTNIKÓW USŁUGI

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane
• konieczność zastosowania kamery do interakcji oraz mikrofonu

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi - (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)
• konieczność zastosowania kamery do interakcji oraz mikrofonu