Szkolenie: Akademia CIT z uwzględnieniem wprowadzonych i planowanych zmian

PODATEK CIT OD PODSTAW

1. Zakres przedmiotowy i podmiotowy ustawy

a. Podatnicy

b. Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy

c. Rok podatkowy

d. Zaliczki

e. Zeznania, deklaracje i informacje

2. Zwolnienia przedmiotowe i podmiotowe

3. Przychody

a. Definicja przychodów podatkowych i bilansowych

b. Moment powstania przychodu

c. Szczególne rodzaje przychodów

d. Zyski kapitałowe

4. Różnice kursowe

5. Koszty

a. Definicja kosztów pośrednich i bezpośrednich

b. Katalog wyłączeń

c. Moment potrącenia kosztów

d. Szczególne zasady ustalania kosztów, w tym leasingi

e. Koszty finansowania dłużnego

6. Zasady rozliczania strat podatkowych

7. Amortyzacja

a. Środki trwałe

b. Wartości niematerialne i prawne

c. Wartość początkowa

d. Dokumentacja

8. Podatek u źródła - zagadnienia ogólne

9. Podmioty powiązane i ceny transferowe - zagadnienia ogólne

10. Estoński CIT porównanie z zasadami ogólnymi CIT

PODATEK CIT DLA ZAAWANSOWANYCH

1. Przychody

a. Przychody podatkowe a przychody bilansowe- różnice w kontekście przygotowań do JPK CIT

b. Nieodpłatne świadczenia

c. Refakturowanie

d. Korekty przychodów

2. Różnice kursowe

3. Koszty

a. Dokumentowanie kosztów

b. Rozliczanie kosztów w czasie

c. Korekty kosztów

d. Szczególne kategorie wyłączeń

4. Hipotetyczne odsetki

5. Amortyzacja

a. Metody amortyzacji

b. Remonty i ulepszenia

c. Likwidacja

d. Inwentaryzacja

e. Amortyzacja nieruchomości

6. Ujawnienia środków trwałych

7. Podatek u źródła

a. Podatnik i płatnik

b. Przedmiot opodatkowania

c. Stawki

d. Stosowanie UPO

e. Certyfikaty rezydencji

f. Praktyka orzecznicza

8. Ceny transferowe

a. Zasady ogólne

b. Dokumentacja cen transferowych

c. Raportowania TPR-C

d. Uproszczenia w cenach transferowych

e. KKS w cenach transferowych

f. Kontrole cen transferowych

9. CIT Estoński

a. Zasada działania

b. Wyłączenia

c. Ryzyka

10. Podatek minimalny

11. Zasady opodatkowania podatkiem minimalnym

12. Wyliczenie progu rentowności

13. Wyliczenie dochodu lub straty

14. Wyłączenia z opodatkowania – kto nie musi płacić podatku minimalnego z uwagi na charakter podmiotu lub prowadzonej działalności?

15. Próg rentowności w dochodowości grupy spółek powiązanych

16. Ustalanie podstawy opodatkowania – dwie metody. Przykłady wyliczeń

17. Odliczenia od podatku minimalnego

18.Pozostałe zasady opodatkowania

a. Podatek od przerzuconych dochodów

WALIDACJA

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Każdego dnia w trakcie szkolenia przewidziana jest jedna przerwa 15 minutowa oraz jedna 45 minutowa . Przerwy nie są ujęte w polu „Liczba godzin dydaktycznych”, ale są wliczone do tabeli z harmonogramem zajęć. Na zakończenie szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny przeprowadzony za pomocą narzędzi cyfrowych) trwająca 1 godzinę dydaktyczną. Wyniki testów cyfrowych generowane są automatycznie przez system, od razu po zakończeniu walidacji.

Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora).

Organizator szkolenia zapewnia uczestnikom możliwość korzystania z przestronnej, klimatyzowanej sali szkoleniowej z dostępem do światła dziennego. Zastosowano taki układ stolików, który umożliwia łatwy dostęp trenera do każdego uczestnika. Takie rozwiązanie pozwala trenerowi komunikować się znacznie efektywniej z każdym uczestnikiem.

Ponadto na wyposażenie sali szkoleniowej składają się również: projektor multimedialny i tablica suchościeralna. Każdy uczestnik ma osobne stanowisko.

Do udziału w usłudze wymagana jest podstawowa wiedza ogólnoekonomiczna uczestników.

Szkolenie ma charakter teoretyczno-praktyczny. Teoria 50%, praktyka 50%.

Uczestniczy otrzymują autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w tym np.:

• skrypty i autorską prezentację,
• scenariusze,
• pliki dokumentów przygotowanych w formacie PDF lub/i Excel,
• zadania i ćwiczenia,

Zgłoszenie poprzez BUR oraz bezpośrednio na stronie www.frr.pl w celu zawarcia umowy świadczenia usług i wyrażenia zgody na przetwarzanie danych osobowych.

W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut).

W sytuacjach nagłych/nieprzewidzianych, jak również w przypadku problemów technicznych prosimy uczestników szkolenia o kontakt pod numerem telefonu stacjonarnego (22)5831000lub (32)3530926 lub z opiekunem szkolenia.

Oświadczam, że firma Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. (NIP 5213544873) jest wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez m. st. Warszawa pod numerem 1050K i na tej podstawie jest uprawniona do wystawiania faktur ze stawką VAT zw. (usługa szkoleniowa zwolniona z VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt. 26 lit. a Ustawy o podatku od towarów i usług z dn. 11.03.2004 r.).

Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu: „Kierunek – Rozwój”.