Szkolenie - VAT i e-fakturowanie w KSeF od podstaw – rozliczanie podatku VAT krok po kroku. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym.

Usługa realizowana jest w godzinach dydaktycznych.

I Dzień szkolenia - od 09.00 do 14.00 - wykład - Współdzielenie ekranu - 5 h dydaktycznych - w czas szkolenia wliczamy przerwy

DZIEŃ I - PODATEK VAT OD PODSTAW:

1. Podstawy podatku VAT - wprowadzenie:

•czym jest VAT i dlaczego jest podatkiem szczególnym,

•źródła przepisów VAT - co księgowy musi znać,

•rola ustawy o VAT i przepisów unijnych,

•dlaczego w VAT liczy się praktyka i orzecznictwo.

2. Najważniejsze zasady rozliczania VAT:

•jak zbudowany jest podatek VAT,

•VAT jako podatek pośredni i konsumpcyjny,

•zasada neutralności VAT - co oznacza dla księgowego,

•zasada powszechności i terytorialności,

•kiedy VAT nie powinien obciążać przedsiębiorcy.

3. Podatnik VAT - kto rozlicza VAT:

•kto jest podatnikiem VAT,

•pojęcie działalności gospodarczej w VAT,

•czynności, które nie są działalnością gospodarczą,

•rejestracja do VAT i VAT UE,

•zwolnienie podmiotowe - kiedy można z niego korzystać,

•„Biała lista” podatników VAT - co księgowy musi sprawdzić.

Ćwiczenia praktyczne: sprawdzanie statusu podatnika VAT i konsekwencje błędów.

4. Co podlega VAT, a co nie:

•czynności opodatkowane VAT,

•czynności niepodlegające VAT,

•czynności wyłączone z VAT:

odarowizny,

okary, kaucje, wadium,

ozbycie przedsiębiorstwa i ZCP,

•najczęstsze błędy w kwalifikacji czynności.

5. Dostawa towarów i świadczenie usług - podstawowe rozróżnienie:

•czym jest dostawa towarów,

•czym jest świadczenie usług,

•moment powstania obowiązku podatkowego,

•usługi ciągłe i jednorazowe,

•bony i vouchery - podstawowe zasady,

•świadczenia nieodpłatne - kiedy podlegają VAT.

Ćwiczenia praktyczne: rozpoznawanie towaru i usługi na przykładach księgowych.

6. Stawki VAT i fakturowanie - absolutne minimum księgowego:

•stawki VAT - podstawowa i obniżone,

•kiedy stosujemy stawkę 0%,

•elementy obowiązkowe faktury VAT,

•terminy wystawiania faktur,

•faktura zaliczkowa i uproszczona,

•najczęstsze błędy na fakturach.

Ćwiczenia praktyczne: wystawienie poprawnej faktury VAT.

7. Obowiązek podatkowy i ewidencja VAT:

•kiedy powstaje obowiązek podatkowy,

•zaliczki a VAT,

•metoda kasowa - podstawowe informacje,

•ewidencja sprzedaży i zakupów VAT,

•JPK_VAT - co księgowy musi wiedzieć,

•sankcje za błędy w ewidencji.

DZIEŃ II - KSeF OD PODSTAW:

1. KSeF - podstawowe informacje:

•czym jest Krajowy System e-Faktur,

•dlaczego KSeF został wprowadzony,

•kogo dotyczy obowiązek KSeF,

•czym jest faktura ustrukturyzowana,

•różnice między fakturą „papierową” a KSeF.

2. Dostęp do KSeF i uprawnienia:

•sposoby logowania do KSeF,

•kto może wystawiać i odbierać faktury,

•role i uprawnienia użytkowników,

•nadawanie i cofanie uprawnień,

•formularz ZAW-FA - kiedy i po co.

3. Jak wygląda faktura w KSeF:

•obowiązkowe pola faktury ustrukturyzowanej,

•dane sprzedawcy i nabywcy,

•pozycje faktury i stawki VAT,

•czym jest struktura XML (w prostych słowach),

•czego księgowy nie widzi, a system „widzi”.

4. Wystawianie i odbieranie faktur w KSeF:

•proces wystawienia faktury,

•data wystawienia i data otrzymania faktury,

•faktury sprzedażowe i zakupowe w KSeF,

•faktury B2C,

•faktury z kas fiskalnych i uproszczone.

5. Korekty i inne dokumenty w KSeF:

•kiedy wystawić fakturę korygującą,

•korekty in plus i in minus,

•korekty zbiorcze,

•nota korygująca w praktyce,

•duplikaty faktur w KSeF.

6. KSeF w codziennej pracy księgowego:

•obieg dokumentów po wprowadzeniu KSeF,

•archiwizacja faktur - 10 lat,

•współpraca z biurem rachunkowym i klientem,

•awarie KSeF i awarie po stronie podatnika,

•sankcje za błędy w KSeF,

•korzyści dla księgowych i podatników.

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

Warunki techniczne

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.