Rozwój kompetencji finansowych w obszarze rachunkowości i księgowości - analityka, modelowanie i zarządzanie finansowe - kurs

Dzień 1

BLOK 1 Analityka i due dilligence finansowe

1.Wprowadzenie do due dilligence finansowego

2.Informacja finansowa – zakres i treść dokumentów finansowych

-System finansowy modelowego przedsiębiorstwa

-Prawne formy prowadzenia działalności gospodarczej – procedury ewidencyjne, zakres informacji finansowej

-Finansowe i pozafinansowe źródła informacji przy ocenie wypłacalności kontrahentów - zasady organizacji, doboru i opracowywania materiałów źródłowych

3.Wstępna analiza sprawozdań finansowych (analiza na przykładach wybranych przedsiębiorstw)

-Bilans przedsiębiorstwa jako najważniejsze sprawozdanie finansowe (zasoby majątkowe przedsiębiorstwo, warunki rozpoznawania składników aktywów, bilans analityczny, czy perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego)

-Rachunek zysków i strat (układ, treść, zakres analizy, elementy kształtujące na wynik finansowy – zasady budowania analiz)

-Rachunek przepływów pieniężnych jako źródło informacji w analizie finansowej, (CF księgowy a CF zarządczy, interpretacja kierunków strumieni pieniężnych, symptomy niepokojące, efektywność gotówkowa przedsiębiorstwa a możliwość obsługi zadłużenia)

4.Znaczenie przychodów w działalności firmy – wpływ zmian w przychodach na zyskowność i wypłacalność przedsiębiorstwa, mechanizm dźwigni operacyjnej, finansowej i połączonej

5.Analiza zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i relacji między wielkościami ekonomicznymi

6.Wskaźniki finansowe jako mierniki kondycji finansowej - interpretacja danych finansowych na przykładach sprawozdań finansowych

-Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowanie wskaźników finansowych, najczęściej popełniane błędy i zaniedbania

-Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa (analiza czynników kształtujących wynik finansowy, wskaźniki rentowności sprzedaży, aktywów, kapitałów własnych, zależności pomiędzy wskaźnikami)

-Koszty i ich analiza – klasyfikacje kosztów do celów analitycznych, analiza kosztu jednostkowego

-Próg rentowności i dźwignia operacyjna - wyznaczanie poziomu ryzyka operacyjnego przedsiębiorstwa

-Ocena sprawności działania (wskaźniki aktywności gospodarczej, wskaźniki rotacji, gospodarowania zasobami)

-Monitorowanie i zarządzanie płynnością (czynniki kształtujące płynność, przyczyny problemów z płynnością, wskaźniki oceny płynności, kapitał obrotowy, analiza cykl pieniądza w czasie)

-Metody zarządzania płynnością

- Analiza zadłużenia i struktury finansowania (ocena zadłużenia, analiza zdolności do obsługi długu, kowenanty bankowe i czynniki ryzyka dla banków i instytucji finansowych, szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w przedsiębiorstwie)

7.Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (analiza na wybranych przykładach)

8.Wykrywanie praktyk kreatywnej rachunkowości i nierzetelności ksiąg rachunkowych

9.Przewidywanie sytuacji kryzysowych na podstawie sprawozdań finansowych

-Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa

w zależności od jego formy organizacyjno-prawnej (osoby fizyczne, spółki osobowe i kapitałowe)

-Utrata płynności jako początek spirali upadłości przedsiębiorstwa

-Ocena wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa, pojęcie zdolności płatniczej, przesłanki do rekomendacji negatywnych

-Kryteria oceny dokumentacji finansowej i prognoz finansowych,

10.Narzędzia oceny ryzyka działalności gospodarczej przedsiębiorstwa

11.Syntetyczne modele oraz systemy eksperckie oceny zdolności płatniczej przedsiębiorstwa (bankowe systemy i klasyfikacje scoringowe, klasy ryzyka)

-Szybkie testowanie sytuacji finansowej firmy – przykłady narzędzi stosowanych przez banki i instytucje finansowe

-Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa

Dzień 2

BLOK 2 Pozyskiwanie finansowania i modelowanie finansowe

1.Przegląd źródeł finansowanie Kredyt, dotacje, leasing, odpisy amortyzacyjne, anioły biznesu, fundusze Venture Capital, crowdfunding)

2.Kryteria przyznawania środków finansowych – podejście inwestora, podejście instytucji finansowych

3.Wyznaczanie kosztu finansowania

4.Wprowadzenie do budowania planów finansowych przedsiębiorstwa

5.Prognozowanie wyniku finansowego (warsztaty)

-prognozowanie przychodów ze sprzedaży (szacowanie stopy wzrostu na podstawie danych historycznych, analiza fundamentalna jako podstawa projekcji tempa wzrostu przedsiębiorstwa – modele zrównoważonego wzrostu, modele ustalania ceny sprzedaży wyrobu lub usługi)

-planowanie i analiza kosztów działalności operacyjnej (zarządcze rachunki kosztów, planowanie kosztów jednostek zarządzania organizacją i kosztów osobowych, rachunek kosztów zmiennych – analiza progu rentowności i ryzyka operacyjnego działalności)

6.Opracowanie budżetów kosztów pośrednich

7.Budowanie dynamicznych modeli finansowych 

-zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi

-metodyka budowania sprawozdań finansowych proforma

-zasady modelowania elementów modelu finansowego (m in.: polityka inwestycji, amortyzacja, nakłady inwestycyjne, elementy kapitału obrotowego, finansowanie, obsługa pożyczek i leasingów, polityka dywidendy, finansowanie z dotacji)

-planowanie rachunku przepływów pieniężnych

-planowanie bilansu

8.Scenariusze rozwoju przedsiębiorstwa i wyjścia z sytuacji trudnej (warsztaty – przedsiębiorstwo transportowe)

9.Modele oceny inwestycji w zastosowaniach biznesowych

-formatki prezentacji oceny inwestycji – przegląd najlepszych praktyk

-zasady prezentacji i opisu biznes planu, studium wykonalności – przegląd najlepszych praktyk

-metody dyskontowe jako uniwersalne narzędzie modelowania decyzji finansowych

-proste metody oceny projektów inwestycyjnych (księgowa stopa zwrotu, okres zwrotu, próg rentowności)

-metody dyskontowe (NPV, MNPV, NPV*, IRR, MIRR, wyznaczanie przepływów pieniężnych przy ocenie przedsięwzięć biznesowych, najczęstsze błędy przy obliczaniu i interpretacji wskaźników NPV i IRR)

-porównywanie projektów o różnym czasie trwania (EACF, EPR, NPV∞)

-względne decyzje inwestycyjne (indeks rentowności, wskaźnik wartości bieżącej netto)

10.Metody modelowania i oceny ryzyka

-metody oceny ryzyka projektu

-analizy scenariuszowe,

-analiza wrażliwości, praktyczne uwarunkowania, analizy graficzne

-analizy symulacyjne i typu Monte Carlo

-przykłady zastosowań – warsztaty, budowa modeli dla faktycznych studiów przypadku: ocena rentowności kontraktu, przygotowanie oferty zbycia centrum obróbki, inwestycja w branży automotive

Dzień 3

BLOK 3 Raportowanie zarządcze i wprowadzenie do controllingu

1.Zadania i cele controllingu - wprowadzenie

2.Wdrażanie systemu informacji zarządczej i controllingu w przedsiębiorstwie

-Rachunkowość zarządcza i controlling – funkcje, cele, korzyści i bariery wdrażania

-Strategiczne a operacyjne zadania w obszarze generowania informacji zarządczej

-System finansowej informacji zarządczej w przedsiębiorstwie

-Przykłady controllingowych raportów od poziomu naczelnego kierownictwa do operacyjnego

-Organizacja funkcji controlingowych w przedsiębiorstwie (decentralizacji zarządzania, pozycja controllingu w strukturze organizacyjnej, zakres zadań i kompetencji, procedury wdrażania)

-Zarządcze układy prezentowania wyników

3.Zasady wyodrębnianie ośrodków odpowiedzialności i pomiaru ich efektywności

4.Budżetowanie jako narzędzie wpierające zarządzanie efektywnością

-Budżetowanie jako metoda zarządzania (fazy tworzenia budżetu, realizacji i kontroli, etapy opracowywania budżetu, budżet a plan finansowy)

-Przykłady dokumentów budżetowych i planów finansowych

-Zasady i rodzaje budżetowania (cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, przyrostowe, od zera, budżety sporządzane centralnie a budżetowanie ośrodków odpowiedzialności

-Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania (przyczyny kryzysu budżetowania, wady i zagrożenia budżetowania)

-Rola i miejsce Komisji Budżetowej w controllingu

-Narzędzia budżetowania – analiza najlepszych praktyk

5.Tradycyjne i nowoczesne narzędzia zarządzania kosztami

-Kalkulacje kosztu jednostkowego (marża brutto, nośniki kosztów i klucze rozliczeniowe, kalkulacja podziałowa prosta i ze współczynnikami, kalkulacje doliczeniowa, fazowa i odjemna)

-Zarządzanie kosztami rentownością klientów, kontraktów, zleceń produkcyjnych i innych centrów zysku - analizy faktycznych przypadków

-Jak wyznaczyć faktyczny koszt klienta, produktu, zlecenia

-Narzędzia raportowania i analiz rentowności produktów, kontraktów, klientów, projektów

-Korzyści z wprowadzania wewnętrznych centrów zysków do zarządzania kosztami

-Definiowanie zasad rozliczeń kosztów, rozliczenia wewnętrze pomiędzy jednostkami przedsiębiorstwa

-Jak zarządzać rentownością dużej liczby obiektów - zasady prowadzenia analiz kwartylowych, krzywa wieloryba, banana chart

6.Podejście procesowe w zarządzaniu kosztami

7.Raportowanie i zarządzanie kosztami niewykorzystanych mocy produkcyjnych

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Kurs realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Kurs realizowany jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo bez podziału na grupy.

Usługa realizowana jest w godzinach dydaktycznych (45 min) + przerwy (15 i 30 min), które zaplanowano w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-12:45 (przerwy nie wliczają się w czas trwania godzin usługi)

Kurs obejmuje 21 godzin w tym: 15 godzin teoretycznych i 6 godzin praktycznych.

Kurs kierowany jest do kierowników oraz pracowników działów księgowości i finansów, doradców finansowych oraz osób odpowiedzialnych za raportowanie zarządcze i controlling, które chcą wzmocnić swoje kompetencje w zakresie analizy i zarządzania finansowego.

Po kursie przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik kursu otrzymuje link do testu.

Uczestnik kursu otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1. kurs odbywa się za pomocą platformy ClickMeeting
2. wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon, co zapewnia możliwość dwustronnej komunikacji oraz właściwego nadzoru nad przebiegiem usługi
3. nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4. niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5. okres ważności linku – dzień odbywania się kursu (kurs w czasie rzeczywistym)
6. generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin
7. Jeśli wymaga tego regulamin jednostki finansującej, kurs jest nagrywany