Rozwój kompetencji finansowych w obszarze rachunkowości i księgowości - analityka, modelowanie i zarządzanie finansowe. - szkolenie

Dzień 1

BLOK 1 Analityka i due dilligence finansowe

1.   Wprowadzenie do due dilligence finansowego

2.   Informacja finansowa – zakres i treść dokumentów finansowych

-   System finansowy modelowego przedsiębiorstwa

-   Prawne formy prowadzenia działalności gospodarczej – procedury ewidencyjne, zakres informacji finansowej

-   Finansowe i pozafinansowe źródła informacji przy ocenie wypłacalności kontrahentów - zasady organizacji, doboru i opracowywania materiałów źródłowych

3.   Wstępna analiza sprawozdań finansowych (analiza na przykładach wybranych przedsiębiorstw)

-   Bilans przedsiębiorstwa jako najważniejsze sprawozdanie finansowe (zasoby majątkowe przedsiębiorstwo, warunki rozpoznawania składników aktywów, bilans analityczny, czy perspektywa kapitału zaangażowanego i zastosowanego)

-   Rachunek zysków i strat (układ, treść, zakres analizy, elementy kształtujące na wynik finansowy – zasady budowania analiz)

-   Rachunek przepływów pieniężnych jako źródło informacji w analizie finansowej, (CF księgowy a CF zarządczy, interpretacja kierunków strumieni pieniężnych, symptomy niepokojące, efektywność gotówkowa przedsiębiorstwa a możliwość obsługi zadłużenia)

4.   Znaczenie przychodów w działalności firmy – wpływ zmian w przychodach na zyskowność i wypłacalność przedsiębiorstwa, mechanizm dźwigni operacyjnej, finansowej i połączonej

5.   Analiza zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi i relacji między wielkościami ekonomicznymi

6.   Wskaźniki finansowe jako mierniki kondycji finansowej - interpretacja danych finansowych na przykładach sprawozdań finansowych

-   Praktyczne zalecenia dotyczące stosowania i interpretowanie wskaźników finansowych, najczęściej popełniane błędy i zaniedbania

-   Przyczynowa analiza rentowności przedsiębiorstwa (analiza czynników kształtujących wynik finansowy, wskaźniki rentowności sprzedaży, aktywów, kapitałów własnych, zależności pomiędzy wskaźnikami)

-   Koszty i ich analiza – klasyfikacje kosztów do celów analitycznych, analiza kosztu jednostkowego

-   Próg rentowności i dźwignia operacyjna - wyznaczanie poziomu ryzyka operacyjnego przedsiębiorstwa

-   Ocena sprawności działania (wskaźniki aktywności gospodarczej, wskaźniki rotacji, gospodarowania zasobami)

-   Monitorowanie i zarządzanie płynnością (czynniki kształtujące płynność, przyczyny problemów z płynnością, wskaźniki oceny płynności, kapitał obrotowy, analiza cykl pieniądza w czasie)

-   Metody zarządzania płynnością

-   Analiza zadłużenia i struktury finansowania (ocena zadłużenia, analiza zdolności do obsługi długu, kowenanty bankowe i czynniki ryzyka dla banków i instytucji finansowych, szacowanie wielkości zapotrzebowania na kredyt bankowy w przedsiębiorstwie)

7.   Ocena sytuacji finansowej przedsiębiorstwa (analiza na wybranych przykładach)

8.   Wykrywanie praktyk kreatywnej rachunkowości i nierzetelności ksiąg rachunkowych

9.   Przewidywanie sytuacji kryzysowych na podstawie sprawozdań finansowych

-   Symptomy i ocena pogarszającej się sytuacji finansowej przedsiębiorstwa

w zależności od jego formy organizacyjno-prawnej (osoby fizyczne, spółki osobowe i kapitałowe)

-   Utrata płynności jako początek spirali upadłości przedsiębiorstwa

-   Ocena wiarygodności płatniczej przedsiębiorstwa, pojęcie zdolności płatniczej, przesłanki do rekomendacji negatywnych

-   Kryteria oceny dokumentacji finansowej i prognoz finansowych,

10.   Narzędzia oceny ryzyka działalności gospodarczej przedsiębiorstwa

11.   Syntetyczne modele oraz systemy eksperckie oceny zdolności płatniczej przedsiębiorstwa (bankowe systemy i klasyfikacje scoringowe, klasy ryzyka)

-   Szybkie testowanie sytuacji finansowej firmy – przykłady narzędzi stosowanych przez banki i instytucje finansowe

-   Modele dyskryminacyjne jako narzędzia przewidywania niewypłacalności i bankructwa przedsiębiorstwa

Dzień 2

BLOK 2 Pozyskiwanie finansowania i modelowanie finansowe

1.   Przegląd źródeł finansowanie Kredyt, dotacje, leasing, odpisy amortyzacyjne, anioły biznesu, fundusze Venture Capital, crowdfunding)

2.   Kryteria przyznawania środków finansowych – podejście inwestora, podejście instytucji finansowych

3.   Wyznaczanie kosztu finansowania

4.   Wprowadzenie do budowania planów finansowych przedsiębiorstwa

5.   Prognozowanie wyniku finansowego (warsztaty)

- prognozowanie przychodów ze sprzedaży (szacowanie stopy wzrostu na podstawie danych historycznych, analiza fundamentalna jako podstawa projekcji tempa wzrostu przedsiębiorstwa – modele zrównoważonego wzrostu, modele ustalania ceny sprzedaży wyrobu lub usługi)

-  planowanie i analiza kosztów działalności operacyjnej (zarządcze rachunki kosztów, planowanie kosztów jednostek zarządzania organizacją i kosztów osobowych, rachunek kosztów zmiennych – analiza progu rentowności i ryzyka operacyjnego działalności)

6.   Opracowanie budżetów kosztów pośrednich

7.   Budowanie dynamicznych modeli finansowych 

- zależności pomiędzy sprawozdaniami finansowymi

- metodyka budowania sprawozdań finansowych proforma

- zasady modelowania elementów modelu finansowego (m in.: polityka inwestycji, amortyzacja, nakłady inwestycyjne, elementy kapitału obrotowego, finansowanie, obsługa pożyczek i leasingów, polityka dywidendy, finansowanie z dotacji)

- planowanie rachunku przepływów pieniężnych

- planowanie bilansu

8.   Scenariusze rozwoju przedsiębiorstwa i wyjścia z sytuacji trudnej (warsztaty – przedsiębiorstwo transportowe)

9.   Modele oceny inwestycji w zastosowaniach biznesowych

- formatki prezentacji oceny inwestycji – przegląd najlepszych praktyk

- zasady prezentacji i opisu biznes planu, studium wykonalności – przegląd najlepszych praktyk

- metody dyskontowe jako uniwersalne narzędzie modelowania decyzji finansowych

- proste metody oceny projektów inwestycyjnych (księgowa stopa zwrotu, okres zwrotu, próg rentowności)

- metody dyskontowe (NPV, MNPV, NPV*, IRR, MIRR, wyznaczanie przepływów pieniężnych przy ocenie przedsięwzięć biznesowych, najczęstsze błędy przy obliczaniu i interpretacji wskaźników NPV i IRR)

- porównywanie projektów o różnym czasie trwania (EACF, EPR, NPV∞)

- względne decyzje inwestycyjne (indeks rentowności, wskaźnik wartości bieżącej netto)

10.   Metody modelowania i oceny ryzyka

- metody oceny ryzyka projektu

- analizy scenariuszowe,

- analiza wrażliwości, praktyczne uwarunkowania, analizy graficzne

- analizy symulacyjne i typu Monte Carlo

- przykłady zastosowań – warsztaty, budowa modeli dla faktycznych studiów przypadku: ocena rentowności kontraktu, przygotowanie oferty zbycia centrum obróbki, inwestycja w branży automotive

Dzień 3

BLOK 3 Raportowanie zarządcze i wprowadzenie do controllingu

1.   Zadania i cele controllingu - wprowadzenie

2.   Wdrażanie systemu informacji zarządczej i controllingu w przedsiębiorstwie

-   Rachunkowość zarządcza i controlling – funkcje, cele, korzyści i bariery wdrażania

-   Strategiczne a operacyjne zadania w obszarze generowania informacji zarządczej

-   System finansowej informacji zarządczej w przedsiębiorstwie

-   Przykłady controllingowych raportów od poziomu naczelnego kierownictwa do operacyjnego

-   Organizacja funkcji controlingowych w przedsiębiorstwie (decentralizacji zarządzania, pozycja controllingu w strukturze organizacyjnej, zakres zadań i kompetencji, procedury wdrażania)

-   Zarządcze układy prezentowania wyników

3.   Zasady wyodrębnianie ośrodków odpowiedzialności i pomiaru ich efektywności

4.   Budżetowanie jako narzędzie wpierające zarządzanie efektywnością

-   Budżetowanie jako metoda zarządzania (fazy tworzenia budżetu, realizacji i kontroli, etapy opracowywania budżetu, budżet a plan finansowy)

-   Przykłady dokumentów budżetowych i planów finansowych

-   Zasady i rodzaje budżetowania (cykl budżetowania, budżetowanie odgórne i oddolne, przyrostowe, od zera, budżety sporządzane centralnie a budżetowanie ośrodków odpowiedzialności

-   Problemy i nieefektywność tradycyjnych systemów budżetowania (przyczyny kryzysu budżetowania, wady i zagrożenia budżetowania)

-   Rola i miejsce Komisji Budżetowej w controllingu

-   Narzędzia budżetowania – analiza najlepszych praktyk

5.   Tradycyjne i nowoczesne narzędzia zarządzania kosztami

-   Kalkulacje kosztu jednostkowego (marża brutto, nośniki kosztów i klucze rozliczeniowe, kalkulacja podziałowa prosta i ze współczynnikami, kalkulacje doliczeniowa, fazowa i odjemna)

-   Zarządzanie kosztami rentownością klientów, kontraktów, zleceń produkcyjnych i innych centrów zysku - analizy faktycznych przypadków

-   Jak wyznaczyć faktyczny koszt klienta, produktu, zlecenia

-   Narzędzia raportowania i analiz rentowności produktów, kontraktów, klientów, projektów

-   Korzyści z wprowadzania wewnętrznych centrów zysków do zarządzania kosztami

-   Definiowanie zasad rozliczeń kosztów, rozliczenia wewnętrze pomiędzy jednostkami przedsiębiorstwa

-   Jak zarządzać rentownością dużej liczby obiektów - zasady prowadzenia analiz kwartylowych, krzywa wieloryba, banana chart - narzędzia graficzne przy analizie rentowności

6.   Podejście procesowe w zarządzaniu kosztami

7.   Raportowanie i zarządzanie kosztami niewykorzystanych mocy produkcyjnych

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach. 

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, ćwiczenia i zadania, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo.

Usługa realizowana jest w godzinach lekcyjnych z przerwami.

Każdego dnia zaplanowano przerwy w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-12:45 (przerwy nie wliczają się w czas trwania godzin lekcyjnych)

Szkolenie obejmuje 21 godzin lekcyjnych w tym: godzin 15 teoretycznych i 6 godziny praktycznych.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały pomocnicze (prezentacja PPT, materiały dydaktyczne , konieczne dokumenty w tym wyciągi z ustaw i rozporządzeń) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1/dysponujemy własną platformą OTP BBB version kompilacja 862.

2/wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon

3/nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę

4/ niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME

5/ okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)

6) generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin. 

7) JEŚLI WYMAGA TEGO REGULAMIN JEDNOSTKI FINANSUJĄCEJ SZKOLENIE JEST NAGRYWANE