Szkolenie: KSeF, JPK_CIT, PIT, VAT 2026 - kompleksowe przygotowanie do nowych obowiązków usługa zdalna w czasie rzeczywistym

I Dzień -  Wdrożenie KSeF (Krajowego Systemu e-Faktur): analiza procesów oraz zmiany w zakresie wystawiania i odbioru e-faktur:

1. Obecny stan prawny KSeF - etapy:

•Co zostało już uchwalone?

•Jakich aktów prawnych jeszcze oczekujemy?

•Terminy wejścia w życie obowiązku KSeF i ewentualne przesunięcia.

2. Cel i ogólne założenia KSeF - funkcjonalności systemu

3. Podmioty wyłączone z KSeF /Wyznaczenie obligatoryjnego zakresu stosowania:

•Podział bazy klientów

•Faktury w obrocie międzynarodowym (udostępnianie przez KSeF i poza KSeF)

•Faktury konsumenckie (B2C).

•Bilety za przejazdy jako faktury uproszczone.

•Samofakturowanie w relacjach z kontrahentami zagranicznymi.

•Usługi finansowe i ubezpieczeniowe – szczególne przypadki.

•Podatnicy zagraniczni bez stałego miejsca prowadzenia działalności.

•Wyłączenia czasowe - katalog przypadków.

4. Szczególne przypadki faktur w kontekście KSeF:

•Paragony z NIP do 450 zł.

•Faktury generowane z kas fiskalnych.

•Noty korygujące - możliwość stosowania.

•Duplikaty faktur.

•Faktury VAT RR.

5. Wysyłanie faktur do KSeF:

•Nadawanie uprawnień do wystawiania faktur w KSeF 

•Pierwotne uprawnienia właścicielskie

•Certyfikaty KSeF typu 1 i typu 2 

•Tokeny - uprawnienia tokenowe 

•Sposoby wysyłki: interaktywna i wsadowa.

•Data wystawienia i jej znaczenie.

•Data wytworzenia - data wystawienia a data przesłania do KSeF

•Zasady stosowania kursu waluty.

•Co w przypadku odrzucenia faktury przez system?

•Obowiązek wykazywania nr KSeF w JPK_V7.

•Kiedy obowiązek stosowania kodów QR?

•Wizualizacja faktur i znaczenie kodów QR.

6. Obieg faktur zakupowych:

•Główne ryzyka związane z fakturami zakupowymi.

•Optymalizacja procesów obiegu faktur.

•Otrzymywanie faktur bez uwierzytelniania

•Data otrzymania faktury ustrukturyzowanej.

•Pozyskiwanie numeru KSeF faktury zakupowej.

•Jak liczyć termin płatności?

•Konieczność aneksowania umów z dostawcami.

7. Praktyczne logowanie do KSeF:

•Metody uwierzytelniania – podpis kwalifikowany, pieczęć, ePUAP.

•Nadawanie uprawnień pracownikom, członkom zarządu, współpracownikom B2B.

•Generowanie pary kluczy: prywatny/publiczny.

•Przeglądanie faktur w systemie.

•Proces wystawiania faktury w systemie.

•Tworzenie identyfikatora wewnętrznego.

8. Płatności a KSeF:

•Nowe zasady przy przelewach z mechanizmem podzielonej płatności (MPP).

•Wymóg wskazywania nr KSeF na przelewach MPP i zwykłych.

•Zbiorcze przelewy i identyfikatory zbiorcze.

9. Sankcje i kary:

•Zakres naruszeń podlegających karom.

•Termin wejścia w życie sankcji.

•Odpowiedzialność: czy odpowiada spółka czy osoba fizyczna (fakturzysta)?

10. Tryb offline KSeF:

•Obsługa zapowiedzianych i niezapowiedzianych przerw.

•Tryb offline u podatnika.

•Nowość: tryb offline 24.

•Data wystawienia i otrzymania faktur w przypadku awarii.

11. Schema FA(3) – omówienie struktury:

•Struktura techniczna faktury ustrukturyzowanej – format xml

•Zmiany w schemacie FA(3) względem poprzednich wersji.

•Załącznik – jako dodatkowy węzeł

12. Korygowanie faktur:

•Nowe zasady korekty podatku należnego – faktura korygująca ustrukturyzowana.

•Korekta podatku należnego w przypadku wystawiania faktur korygujących poza KSeF

•Istotna zmiana w zakresie korekt podatku naliczonego

13.Funkcje pracowników w procesie stosowania KSeF.

14.Przechowywanie faktur ustrukturyzowanych. 

15.Spodziewane problemy związane z wdrożeniem KSeF i jego stosowaniem.

16.Wdrożenie KSef – „mapa drogowa” / wskazówki:

•Indywidualizacja oprogramowania lokalnego:

- definiowanie i właściwe mapowanie wykonanych świadczeń;

- „zaciemnienie / zaślepienie” niestosowanych funkcjonalności / pól / węzłów (np. „metoda kasowa”);

- „autouzupełnienie”; 

•Efektywna prezentacja numeru KSeF oraz dat normatywnych w systemach podatnika;

•Właściwe zdefiniowanie i udzielenia uprawnień;

•Komunikacja pomiędzy systemami informatycznymi podatnika

•Identyfikacja jednostek podporządkowanych

II Dzień - Planowane i obowiązujące zmiany w przepisach podatkowych CIT, VAT, PIT (2025 –2026):

1. Nowe obowiązki JPK_KR_PD:

•Terminy wejścia w życie JPK_KR_PD i JPK_ST_KR.

•Wyłączenia podmiotowe z obowiązku raportowania.

•Szczegółowy zakres danych w JPK_KR_PD.

•Nowe słownikowe oznaczenia kont.

•Węzeł RPD – przejście z wyniku bilansowego na podatkowy.

•Konieczność dostosowania planu kont?

•JPK_Środki Trwałe – od kiedy i jakie dane?

•Ewidencja środków trwałych – uzupełnienia danych.

•Kwestia środków trwałych nabytych przed i po 2025 r.

•Wartość początkowa, dotacje i leasingi.

2. Procedura SME – nowe zasady w VAT od 01.01.2025:

•Założenia i cel procedury SME.

•Warunki i tryb uzyskania zwolnienia.

•Możliwość odliczenia VAT w ramach procedury.

•Wpływ na firmy kupujące od SME.

•Portal SME on the Web – nowy system weryfikacyjny.

3. Nowe zasady określania miejsca świadczenia usług dla celów VAT:

•Zmiany dotyczące wybranych kategorii usług.

•Wpływ na rozliczenia transgraniczne.

4. Wprowadzenie systemu kaucyjnego w VAT:

•Zakres podmiotów objętych nowymi przepisami.

•Zmiany w podstawie opodatkowania.

•Nowe obowiązki ewidencyjne i dokumentacyjne.

•Zasady opodatkowania zwrotów opakowań.

5. Zmiany w podatkach dochodowych od 2025 r.:

•Modyfikacje przepisów CIT i PIT.

•Nowe limity, progi i ulgi podatkowe.

6. Deregulacja podatkowa:

•Przegląd planowanych uproszczeń w przepisach.

•Redukcja obowiązków sprawozdawczych.

7. Zmiany w zakresie właściwości urzędów skarbowych:

•Nowe zasady przypisania podatników do urzędów.

8. Wprowadzone i planowane zmiany w CIT i PIT od 2026 r.:

•Zmiany w limitach kosztów dotyczących samochodów osobowych

•Globalny podatek minimalny

•Zmiany w CIT-estońskim

•Podatek minimalny

•Wstępne założenia reformy podatków dochodowych.

•Uproszczenia dla MŚP.

•Potencjalne zmiany w opodatkowaniu zysków kapitałowych.

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.