VAT w obrocie międzynarodowym z uwzględnieniem zmian w 2026 r. - WNT, WDT - forma zdalna

DOSTAWA TOWARÓW W OBROCIE MIĘDZYNARODOWYM

• Odwrotne obciążenie w obrocie międzynarodowym,
• Czy zakup towaru od podatnika z innego kraju UE to zawsze WNT?
• Ryzyko błędnej kwalifikacji dostaw/nabyć.
• Miejsce świadczenia przy dostawie towarów,
• Dostawy przerywane w czasie transportu (prace na ruchomym majątku rzeczowym, magazynowanie),
• Zakup towaru od kontrahenta spoza UE z importem w UE lub PL
• Dostawa z montażem – wpływ na opodatkowanie dostaw międzynarodowych .
• Ryzyko podatkowe rozpoznania dostawy z montażem jako WNT
• Umowa na dostawę z montażem – istotne element z punktu widzenia podatku VAT

WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWA DOSTAWA TOWARÓW z uwzględnieniem zmian 2024 r.

• Pojęcie WDT (rozróżnienie pomiędzy eksportem towarów, WDT, a sprzedażą wysyłkową)
• Uwaga – przemieszczenie własnych towarów to też WDT
• Procedura „call of stock” – podstawy, zastosowanie
• NIP kontrahenta – wpływ na rodzaj transakcji, udokumentowanie przekazania.
• Obowiązek podatkowy w wewnątrzwspólnotowej dostawie towarów
• Projektowane na 2023 zmiany w zakresie WDT.
• Ustalanie podstawy opodatkowania.
• Refakturowanie kosztów transportu? Czy to możliwe?
• Warunki zastosowania stawki 0% w WDT
• Weryfikacja kontrahentów – przykłady procedury
• Dokumentowanie WDT (dowody potwierdzające, że towary będące przedmiotem wewnątrzwspólnotowej dostawy zostały wywiezione z terytorium Polski i dostarczone do nabywcy na terytorium innego państwa Wspólnoty)
• Objaśnienia podatkowe z dnia 17 grudnia 2020 r. – w sprawie dokumentowania WDT
• Faktury i faktury korygujące w WDT, zaliczki
• Reklamacje – wpływ na WDT

WEWNĄTRZWSPÓLNOTOWE NABYCIE TOWARÓW – z uwzględnieniem zmian 2024 r.

• Pojęcie WNT
• Miejsce opodatkowania WNT – ryzyko w przypadku podania błędnego numeru VAT
• Czy mogę swobodnie posługiwać się NIP PL….?
• Obowiązek podatkowy w wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
• Podstawa opodatkowania
• Termin odliczenia podatku naliczonego z tytułu WNT
• Zmiany w zakresie prawa do odliczenia VAT z tytułu WNT – 2023 r.
• Zaliczka w WNT, faktury pro-forma
• Faktury korygujące WNT – nowe przepisy dotyczące okresu korekty
• Reklamacje w WNT
• Przeliczanie kwot wykazanych na fakturze w walucie obcej

TRANSAKCJE WIELOSTRONNE – WARSZTATY PRAKTYCZNE

• Pojęcie transakcji łańcuchowych,
• Zasady rozliczania transakcji łańcuchowych w UE I poza UE
• Rozwiązywanie przykładów praktycznych – określenie dostawy ruchomej,
• Szczególna procedura dla transakcji trójstronnych

EKSPORT TOWARÓW

• Pojęcie eksportu towarów,
• Dostawy łańcuchowe w eksporcie towarów,
• Podstawowe zasady rozliczania eksportu towarów.
• Dokumentacja niezbędna do zastosowania stawki 0%

IMPORT USŁUG

• Miejsce świadczenia usług
• Analiza pojęć „Podatnik” „Siedziba działalności gospodarczej” „Stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej”
• Usługi związane z nieruchomościami
• Obowiązek podatkowy
• Termin odliczenia VAT
• Przeliczanie kwot wykazanych w walucie obcej
• Uwzględnienie faktur korygujących – nowe przepisy
• Refakturowanie usług międzynarodowych

Godziny szkolenia są godzinami zegarowymi, godzina = 60 minut.

Autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego w formie elektronicznej

Uczestnik zgłaszając się na nasze szkolenia poprzez bazę usług rozwojowych, akceptuje regulamin PCDK Group Sp. z o.o. dostępny na stronie https://www.pcdk.pl/o-nas/regulamin-szkolen

Najpóźniej na 4 dni przed rozpoczęciem szkolenia, na podany adres e-mail zostaną przesłane informacje dotyczące szkolenia. W przypadku potwierdzenia szkolenia, zostaną wysłane wszelkie informacje organizacyjne.

W przypadku nie otrzymania jakichkolwiek informacji do 4 dni przed zajęciami, prosimy o kontakt telefoniczny, numer telefonu: 690 017 860 lub 22 299 23 23.

Informujemy możliwości rejestrowaniu/ nagrywaniu usługi na potrzeby usługodawcy i korzystającego z usługi jak również na potrzeby monitoringu, kontroli oraz w celu utrwalania efektów kształcenia.

Aby uzyskać zaświadczenie, należy uczestniczyć w co najmniej 80% zajęć oraz zaliczyć je, zdobywając pozytywny wynik punktów z testu wiedzy.

Osoba walidująca jest zaangażowana jedynie na etapie oceny i weryfikacji efektów uczenia się uczestników, nie uczestniczy w procesie tworzenia ani uzupełniania dokumentacji walidacyjnej.

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

!! Wszelkie informacje dodatkowe dotyczące zrealizowanego szkolenia dostępne są na naszej stronie internetowej www.pcdk.pl w zakładce szkolenia !!

Jeśli chodzi o przepustowość, zalecamy pobieranie 1 Mbitów i wysyłanie 0,5 Mbitów. Użytkownicy mogą sprawdzić swoją rzeczywistą przepustowość za pomocą speedtest.net.

Jeśli chodzi o sprzęt, zalecamy dwurdzeniowy procesor z co najmniej 2 GB pamięci. Zalecamy dowolny system operacyjny, który obsługuje najnowsze wersje Google Chrome i Mozilla FireFox.

Jeśli chodzi o przeglądarkę, zalecamy uruchamianie FireFox, Chrome lub najnowszej wersji Edge (opartej na Chromium).

Dlaczego? Przeglądarki te zapewniają doskonałą obsługę komunikacji internetowej w czasie rzeczywistym (WebRTC). W systemie Mac OS X najnowsza przeglądarka Safari również będzie działać, ale FireFox i Chrome zapewnią lepszy dźwięk w warunkach niższej przepustowości.

Krótko mówiąc, jeśli użytkownik ma jakiekolwiek problemy (takie jak zniekształcony dźwięk lub okresowe rozłączanie), zalecamy wypróbowanie FireFox lub Chrome. Jeśli problemy będą się powtarzać, prawdopodobnie jest to problem z siecią. BigBlueButton wyśle im powiadomienia, aby pomóc w rozwiązywaniu problemów.

W przypadku portów TCP klienci muszą być w stanie połączyć się z serwerem na porcie 80/443 (HTTP/HTTPS).

W przypadku portów UDP klienci muszą być w stanie połączyć się na porcie w zakresie 16384-32767 w celu uzyskania dźwięku opartego na WebRTC. (to są te porty które trzeba odblokować jak komuś nie działa dźwięk)