Szkolenie: Akademia CIT z uwzględnieniem wprowadzonych i planowanych zmian

PODATEK CIT OD PODSTAW

1. Zakres przedmiotowy i podmiotowy ustawy
2. a. Podatnicy
3. b. Ograniczony i nieograniczony obowiązek podatkowy
4. c. Rok podatkowy
5. d. Zaliczki
6. e. Zeznania, deklaracje i informacje
7. Zwolnienia przedmiotowe i podmiotowe
8. Przychody
9. a. Definicja przychodów podatkowych i bilansowych
10. b. Moment powstania przychodu
11. c. Szczególne rodzaje przychodów
12. d. Zyski kapitałowe
13. Różnice kursowe
14. Koszty
15. a. Definicja kosztów pośrednich i bezpośrednich
16. b. Katalog wyłączeń
17. c. Moment potrącenia kosztów
18. d. Szczególne zasady ustalania kosztów, w tym leasingi
19. e. Koszty finansowania dłużnego
20. Zasady rozliczania strat podatkowych
21.  Amortyzacja
22.     a. Środki trwałe
23.     b. Wartości niematerialne i prawne
24.     c. Wartość początkowa
25.    d. Dokumentacja
26. Podatek u źródła - zagadnienia ogólne
27. Podmioty powiązane i ceny transferowe - zagadnienia ogólne
28. Estoński CIT porównanie z zasadami ogólnymi CIT

PODATEK CIT DLA ZAAWANSOWANYCH

1. Przychody

a. Przychody podatkowe a przychody bilansowe- różnice w kontekście przygotowań do JPK CIT

b. Nieodpłatne świadczenia

c. Refakturowanie

d. Korekty przychodów

2. Różnice kursowe

3. Koszty

a. Dokumentowanie kosztów

b. Rozliczanie kosztów w czasie

c. Korekty kosztów

d. Szczególne kategorie wyłączeń

4. Hipotetyczne odsetki

5. Amortyzacja

a. Metody amortyzacji

b. Remonty i ulepszenia

c. Likwidacja

d. Inwentaryzacja

e. Amortyzacja nieruchomości 

6. Ujawnienia środków trwałych

7. Podatek u źródła

a. Podatnik i płatnik

b. Przedmiot opodatkowania

c. Stawki

d. Stosowanie UPO

e. Certyfikaty rezydencji

f. Praktyka orzecznicza

8. Ceny transferowe

a. Zasady ogólne

b. Dokumentacja cen transferowych

c. Raportowania TPR-C

d. Uproszczenia w cenach transferowych

e. KKS w cenach transferowych

f. Kontrole cen transferowych

9. CIT Estoński

a. Zasada działania

b. Wyłączenia

c. Ryzyka

10. Podatek minimalny

11. Zasady opodatkowania podatkiem minimalnym

12. Wyliczenie progu rentowności

13. Wyliczenie dochodu lub straty

14. Wyłączenia z opodatkowania – kto nie musi płacić podatku minimalnego z uwagi na charakter podmiotu lub prowadzonej działalności?

15. Próg rentowności w dochodowości grupy spółek powiązanych

16. Ustalanie podstawy opodatkowania – dwie metody. Przykłady wyliczeń

17. Odliczenia od podatku minimalnego

18.Pozostałe zasady opodatkowania

a. Podatek od przerzuconych dochodów

Weryfikacja efektów uczenia się odbywa się za pomocą testu walidacyjnego w formie testu jednokrotnego wyboru. Test zawiera:

• pytania sprawdzające wiedzę teoretyczną,
• pytania o charakterze praktycznym, odnoszące się do rzeczywistych sytuacji (case study).

Taka konstrukcja testu pozwala na ocenę zarówno wiedzy teoretycznej, jak i umiejętności praktycznego zastosowania zdobytych kompetencji.

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Dodatkowo każdego dnia w trakcie szkolenia przewidziana jest jedna przerwa 15 minutowa oraz jedna przerwa lunchowa trwająca 45 minut. Przerwy nie są ujęte w polu „Liczba godzin dydaktycznych”, ale są wliczone do tabeli z harmonogramem zajęć. Na zakończenie szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny przeprowadzony za pomocą narzędzi cyfrowych) trwająca 1 godzinę dydaktyczną. Wyniki testów cyfrowych generowane są automatycznie przez system, od razu po zakończeniu walidacji.Godziny szkolenia zostały równomiernie podzielone – 50% czasu przeznaczono na część teoretyczną, a pozostałe 50% na zajęcia praktyczne.

Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora).

Do udziału w usłudze wymagana jest podstawowa wiedza ogólnoekonomiczna uczestników.

Uczestniczy otrzymują autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w tym np.:

• skrypty i autorską prezentację,
• scenariusze,
• pliki dokumentów przygotowanych w formacie PDF lub/i Excel,
• zadania i ćwiczenia,

Zgłoszenie poprzez BUR oraz bezpośrednio na stronie www.frr.pl w celu zawarcia umowy świadczenia usług i wyrażenia zgody na przetwarzanie danych osobowych.

W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut).

W sytuacjach nagłych/nieprzewidzianych, jak również w przypadku problemów technicznych prosimy uczestników szkolenia o kontakt z opiekunem szkolenia.

Oświadczam, że firma Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. (NIP 5213544873) jest wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez m. st. Warszawa pod numerem 1050K i na tej podstawie jest uprawniona do wystawiania faktur ze stawką VAT zw. (usługa szkoleniowa zwolniona z VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt. 26 lit. a Ustawy o podatku od towarów i usług z dn. 11.03.2004 r.).

Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu: „Kierunek – Rozwój”.

Zawarto umowę z Wojewódzkim Urzędem Pracy w Szczecinie na świadczenie usług rozwojowych z wykorzystaniem elektronicznych bonów szkoleniowych w ramach projektu Zachodniopomorskie Bony Szkoleniowe

Wymagania techniczne:

• • szkolenie będzie realizowane na platformie ClickMeeting (www.clickmeeting.com/pl), która działa w przeglądarce internetowej (należy posiadać aktualną wersją przeglądarki: google chrome/ firefox/ opera/ safari lub Edge),
  • komputer/laptop/tablet prawidłowo połączony ze sprawnymi: głośnikami, mikrofonem oraz kamerą,
  • Internet o minimalnej prędkości pobierania 2 Mb/s (weryfikacja: https://www.speedtest.pl/),
  • komputer/laptop/tablet z wgranym systemem Windows lub iOS i aktualną wersją ww. przeglądarki internetowej.

Usługa jest dostępna na wszystkich urządzeniach (laptop, tablet czy telefon komórkowy) posiadających stały dostęp do Internetu.

Uczestnicy otrzymają osobne linki dostępowe do każdego dnia szkolenia, na maksymalnie 12 godzin przed rozpoczęciem każdego dnia szkolenia. Otrzymany link będzie aktywny do czasu zakończenia dnia szkolenia.

Usługa będzie rejestrowana i nagrywana w celu monitoringu. Nagranie będzie udostępnione (na ograniczony czas) uczestnikom po uprzednim wyrażeniu zgody wykładowców i uczestników w celu utrwalenia efektów kształcenia.

Podstawą do rozliczenia usługi jest wygenerowanie z systemu raportu, umożliwiającego identyfikację wszystkich uczestników oraz zastosowanego narzędzia.