Zmiany i najważniejsze problemy w rozliczaniu podatków VAT, CIT I PIT w 2026

Szkolenie kierowane jest dla wszystkich osób zajmujących się rozliczaniem podatków VAT, CIT i PIT, w szczególności dla pracowników księgowości, biur rachunkowych, doradców podatkowych, właścicieli firm. Z uwagi na zakres poruszanych zagdanień uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę odnośnie regulacji i mechanizmów rozliczania podatków, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Ponieważ na szkoleniu celwo zostały pominięte podstawowe regulacje i mechanizmy dotyczące rozliczania podatków, uczestnik szkolenia powinien mieć przynajmniej podstawową wiedzę w tym zakresie, aby efektywnie skorzystać ze szkolenia.

Szkolenie, w przeciwieństwie do innych podobnych szkoleń, skupia się na najważniejszych problemach, zmianach i dylematach związanych z rozliczaniem podatków VAT, CIT i PIT, z którymi mogą mieć potencjalne kłopot uczestnicy w przy rozliczaniu podatków. Warunkiem osiągnięcia zakładanych celów szkolenia jest aktywny udział w poniższych modułach szkolenia.

1.SLIM VAT2 – skutki i praktyka regulacji po wrześniu 2021

• samochody wykorzystywane do działalności gospodarczej a odliczenia VAT
• oznaczanie sprzedaży nieruchomości w VAT
• neutralność podatkowa dla transakcji wewnętrznej i zmiany w dokonywaniu korekt
• funkcjonowanie ulgi za złe długi

2.Rejestrowanie faktur elektronicznych

• Zasady e-fakturowania
• Wprowadzenie Krajowego Systemu e-Faktur
• Stosowanie faktur ustrukturyzowanych i ich autoryzacja przez biura rachunkowe
• Wystawianie faktury w systemie KSeF
• Obowiązki dokumentacyjne a KSeF
• JPK_VAT w KSeF i dane raportowane
• Uproszczenia w zwrocie podatku VAT w KSeF
• Wyzwania i możliwe problemy w pracy z KSeF

3. VAT w obrocie zagranicznym – Pakiet e-commerce

• Zasady opodatkowania przesyłek w obrocie unijnym i poza unijnym
• WSTO
• OSS
• IOSS
• SOTI
• Regulacje w zakresie miejsca dostawy towarów
• Obowiązku związane z prowadzeniem ewidencji i rejestracji wysyłek
• Podatnik ułatwiający dostawę
• Procedura importu
• Funkcjonowanie przepisów przejściowych

4. Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur z u uwzględnieniem zmian wynikających ze SLIM VAT 1 i SLIM VAT 2

• przesłanki odliczenia podatku VAT
• terminy odliczenia VAT i prawo do odliczenia
• biała lista podatników
• odliczenie przy błędnej stawce VAT
• inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT

5. Oznaczanie transakcji JPK_V7M/K

• Nowe GTU
• Nowe oznaczenia WSTO_EE oraz IED
• Kody MPP
• Oznaczenie kodem FP
• Zbiorcze ewidencjonowanie paragonów uznawanych za faktury uproszczone i innych opłat
• Oznaczenie transakcji przez pośredników, którzy ułatwiają przez interfejsy elektroniczne (sklepy, platformy elektroniczne)

6. VAT w 2022 roku – wybrane zagadnienia

• Planowane zmiany w obrębie TAX free
• Pakiet VDEK
• Korygowanie faktur
• Faktury uproszczone i faktury do paragonu
• Grupy VAT i proporcje w grupie VAT
• Wyłączenia WIS
• Nowa matryca stawek VAT

7.Nowy Ład w odniesieniu do przepisów o podatku dochodowym od osób fizycznych PIT

• Kwota wolna od podatku i nowa skala podatkowa
• Przegląd ulg podatkowych (ulga dla klasy średniej, ulga prorodzinna, ulga rehabilitacyjna, rodzina 4+, ulga na dzieci, ulga na zwolnienie zdrowotne etc.)
• Wspólne opodatkowanie
• Zmiany w odpisach amortyzacyjnych
• Zmiany w zasadach raportowania księgi handlowe, ryczałt, książka przychodów i rozchodów
• Zmiany w ryczałcie
• Wpłaty na PPK – rozliczanie
• Opodatkowanie osób nie będących rezydentami
• Problematyka dochodów nieujawnionych

8.Nowy Ład w odniesieniu do przepisów o podatku dochodowym od osób prawnych CIT

• Ograniczanie zaliczania do kosztów uzyskania wydatków między podmiotami powiązanymi na gruncie podatku CIT
• Zmiany cen transferowych
• Grupy kapitałowe, szybszy zwrot podatku.
• Zmiany w CIT estońskim
• Ulgi dla przedsiębiorców

9. Najważniejsze orzecznictwo polskich sądów, organów podatkowych i TSUE w odniesieniu do rozliczania podatków – przegląd wybranych problemów i orzecznictwa

Czas trwania szkolenia to 16 godzin lekcyjnych po 45 minut każda, nie uwzględniając wskazanych w harmonogramie szkolenia przerw.

Każdy uczestnik otrzyma notes i długopis, aby móc zanotować najważniejsze treści szkolenia. W szkoleniu nie są przewidziane szczególne materiały szkoleniowe. Trener będzie pracował z głównie prezentacją power point. przedstawiając najważniejsze zagadnienia szkolenia. Uczestnicy w ramach materiałów otrzymają wyświetlaną w czasie szkolenia prezentację.