KSeF i fakturowanie 2025 i 2026 – logowanie w systemie KSeF, generowanie tokenów oraz fakturowanie 2025/2026

1) Faktury wprowadzenie

a) definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,

b) przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,

2) Zasady i terminy wystawiania faktur

a) na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,

b) „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,

c) refakturowanie świadczeń złożonych np. media przy wynajmie, leasingu,

d) faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,

e) dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT

f) elementy jakie winna zawierać faktura

g) terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),

h) sposoby i terminy korygowania wystawionych faktur (uzgodnienia),

i) faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,

j) duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,

k) faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,

l) sankcje za wadliwe lub nierzetelne wystawianie faktur

3) Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego,

a) obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,

b) szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego,

c) obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki,

4) KSeF,

a) zasady funkcjonowania KSeF, aplikacja podatnika, mikrofirma, aplikacja mobilna,

– terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,

– jakie podmioty nie mają obowiązku wystawiania faktur ustrukturyzowanych,

– podmioty z siedzibą poza Polską a KSeF,

– faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,

– wysyłka wsadowa i interaktywna,

– tryb off-line (certyfikat wystawcy faktury),

b) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,

– sprzedaż dla konsumentów,

– „autofakturowanie”,

– eksport, WDT, sprzedaż poza granicami Polski,

– procedura OSS i SME,

c) definicja faktury ustrukturyzowanej,

– moment sporządzenia, wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,

– wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF (schema Fa (1), Fa (2), Fa (3)),

– pola obligatoryjne i fakultatywne,

– „załącznik” – schema Fa (3),

– status faktury wystawionej poza KSeF,

– możliwość wizualizacji faktury ustrukturyzowanej (np. w pdf.),

– anulowanie faktury, duplikat a KSeF,

– płatności w tym płatności zbiorcze,

– numer KSeF faktury, w jakich sytuacjach należy się nim posługiwać,

– kursy walut w przypadku faktur wystawianych w walucie obcej,

d) uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF,

– sytuacje w których podmiot ma obowiązek przekazania informacji o osobie administrującej systemem KSeF w firmie organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),

– rodzaje uprawnień i sposób ich nadawania,

– sposoby identyfikacji w systemie, (tokeny),

– identyfikacja podmiotów zależnych (grupy VAT, JST), )

– ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz podmiotów z zewnątrz,

– sposób generowania tokenów,

e) postępowanie w przypadku awarii systemu,

– brak dostępu do systemu z winy systemu,

– braku dostępu do systemu z winy podatnika,

– w jakich sytuacjach należy oznaczyć fakturę kodem QR, jaki jest termin jej wystawienia i otrzymania,

f) informacje ogólne,

– faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,

– KSeF a termin zwrotu nadwyżki podatku naliczonego nad należnym,

– zmiana sposobu rozliczania faktur korygujących zmniejszających sprzedaż (dotyczy sprzedającego i kupującego),

– archiwizowanie faktur,

– wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,

– sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,

– JPK a KSeF,

– termin odliczenia podatku z faktury ustrukturyzowanej

g) na co zwracać uwagę przy wprowadzaniu KSeF w firmie,

– zespół,

– przegląd procedur w zakresie zakupów i sprzedaży,

– przegląd informacji przekazywanych na fakturach,

– wybór metody wystawienia faktur,

– analiza stosowanego systemu pod kątem przydatności,

– testy systemu,

WALIDACJA Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut). Dodatkowo każdego dnia w trakcie szkolenia przewidziane są dwie przerwy: 15 minutowa przerwa kawowa. Przerwy nie są ujęte w polu „Liczba godzin dydaktycznych”, ale są wliczone do tabeli z harmonogramem zajęć.

Na zakończenie szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny) trwająca 15 minut. Wynik testów podawany jest po sprawdzeniu, od razu po zakończeniu walidacji. Do udziału w usłudze zapraszamy osoby, które posiadają podstawową wiedzę w tym temacie.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę, prezentacja która zostanie przekazana uczestnikom. Materiał merytoryczny oparty będzie o przykłady i ćwiczenia, dzięki którym uczestnicy szkolenia będą mogli w praktyczny sposób poznać zastosowanie obecnie obowiązujących przepisów a także podzielić się między sobą doświadczeniem w zakresie omawianej problematyki.

Jeśli usługa jest finansowana ze środków publicznych w co najmniej 70% przedsiębiorca może skorzystać ze zwolnienia od podatku od towarów i usług zgodnie z Ustawą o VAT, proszę o informację do organizatora

Zajęcia na kursie odbywają się zgodnie z wykazem godzinowym, w oparciu o godziny lekcyjne trwające 45 minut (7 godzin lekcyjnych), zajęcia odbywają się zgodnie z wykazem godzinowym:

9.00-10,3o wykład -90 minut- 2 godz.lekcyjne

przerwa -15 minut, obejmuje wywiad swobodny i debatę swobodną

10.45-12,15 wykład -90 minut- 2 godz.lekcyjne

 przerwa -30 minut, 

12.45-15,00 wykład -135 minut- 3 godz.lekcyjne

Na zakończenie, ostatnie15 minut, obejmuje walidację, test