Nowelizacje przepisów podatkowych. KSeF, CBAM i Zielone Kompetencje: Budowanie Zrównoważonej Gospodarki w Oparciu o Nowoczesne Technologie

Dzień 1 – CBAM i zielona gospodarka

08:00–08:50 – Moduł 1: Wprowadzenie do CBAM i zielonej gospodarki

• Powitanie i cele szkolenia
• Geneza i cel CBAM w kontekście polityki klimatycznej UE
• Podstawy prawne i strategia ekologiczna UE
• Rola CBAM w budowie gospodarki niskoemisyjnej i zasobooszczędnej

08:50–09:30 – Moduł 2: Techniczne aspekty CBAM

• Klasyfikacja produktów w sektorze OZE i technologii niskoemisyjnych
• Zielone raportowanie: obowiązki sprawozdawcze, ślad węglowy, efektywność surowcowa

09:30–10:10 – Moduł 3: Finansowe i operacyjne aspekty CBAM

• Kalkulacja kosztów w przedsiębiorstwach inwestujących w zielone technologie
• Optymalizacja procesów pod kątem niskoemisyjności i zasobooszczędności

10:10–10:20 – Przerwa (10 minut)

10:20–11:00 – Moduł 4: Praktyczne wdrożenie CBAM

• Studia przypadków z branż OZE, gospodarki obiegu zamkniętego, efektywności energetycznej
• Warsztaty praktyczne: raportowanie emisji i przygotowanie scenariuszy wdrożeniowych

11:00–11:40 – Moduł 5: CBAM a technologie przyszłości

• Mechanizm działania CBAM a innowacje technologiczne
• Współpraca CBAM z EU ETS i innymi systemami handlu emisjami

11:40–11:55 – Przerwa (15 minut)

11:55–12:35 – Moduł 6: CBAM a wpływ na ekologię i innowacje technologiczne

• Redukcja emisji i wzrost efektywności surowcowej
• Stymulacja rozwoju innowacyjnych technologii ekologicznych (OZE, elektromobilność, cyfryzacja)

12:35–13:15 – Moduł 7: Ramy prawne i lokalne inicjatywy

• Przepisy UE dotyczące CBAM i zielonej transformacji
• Implementacja CBAM w kontekście strategii regionalnych (np. RSI Śląsk 2030)
• CBAM w perspektywie współpracy międzynarodowej

13:15–13:25 – Przerwa (10 minut)

13:25–14:55 – Warsztaty i podsumowanie modułów 1–7

• Analiza praktycznych scenariuszy wdrożenia CBAM w firmach
• Dyskusja o wpływie CBAM na strategię przedsiębiorstwa i innowacje

14:55–15:30 – Sesja podsumowująca dzień 1

• Najważniejsze wnioski
• Kompetencje zdobyte przez uczestników

Dzień 2 – Krajowy System e-Faktur (KSeF) – warsztaty praktyczne

08:00–08:20 Wprowadzenie. KSeF

• rozpoczęcie dnia, cele szkolenia i oczekiwania
• KSeF jako system ICT, łączący digitalizację procesów biznesowych z ograniczeniem zużycia zasobów materialnych i redukcją emisji - narzędzia zielonej gospodarki.
• wpływ digitalizacji fakturowania na łańcuch dostaw, przesył danych, magazynowanie dokumentó i zużycie materiałów, praktyczne przykłady oszczędności w firmie .

08:20–09:20 — Moduł 1: Zasady działania KSeF

• cel i funkcje systemu KSeF; korzyści dla firmy i dla administracji podatkowej;
• podstawowe zasady działania (schemat przepływu e-faktury od wystawcy do odbiorcy i urzędu);
• omówienie elementów technicznych i procesowych: autoryzacja, logowanie, nadawanie uprawnień;
• rola certyfikatu wystawcy, typy faktur (online/offline/offline24), załączniki — zasady i ograniczenia.

09:20–09:55 — Moduł 2: Autoryzacja

• kiedy wymagany jest formularz ZAW-FA, a kiedy nie (rodzaje podmiotów i wyjątki);
• procedura weryfikacji podpisu/pieczęci i przypisanie do podmiotu;
• wymogi formalne i dane potrzebne przy rejestracji;
• Ćwiczenie praktyczne: wypełnienie przykładowego zgłoszenia ZAW-FA (symulacja z adresami e-mail i danymi kontaktowymi).

09:55–10:30 — Moduł 3: Logowanie do KSeF

• metody logowania: Profil Zaufany, podpis kwalifikowany, pieczęć kwalifikowana — porównanie i zastosowania;
• bezpieczeństwo dostępu i dobre praktyki przy zarządzaniu kontami;
• Ćwiczenie praktyczne: logowanie do Aplikacji Podatnika KSeF (scenariusz krok-po-kroku).

10:30–10:40 — Przerwa

10:40–11:15 — Moduł 4: Zakres i zarządzanie uprawnieniami

• uprawnienia właścicielskie pierwszego administratora: obowiązki i odpowiedzialność;
• role i zakresy uprawnień dla kolejnych użytkowników (administratorzy, księgowość, pracownicy, biura rachunkowe);
• polityka dostępu, audyt uprawnień i śledzenie aktywności;
• Ćwiczenie praktyczne: porównanie ról i symulacja przydzielania uprawnień.

11:15–11:50 — Moduł 5: Nadawanie i odbieranie uprawnień

• sposoby nadawania: elektronicznie w Aplikacji Podatnika vs. papierowo/elektronicznie przez ZAW-FA;
• dane wymagane do nadania uprawnień (formaty, pola kontaktowe, przypisania podmiotów);
• procedury cofania uprawnień i zabezpieczenia przy rotacji pracowników;
• Ćwiczenie praktyczne: symulacja nadania i odebrania uprawnienia (case firmy).

11:50–12:05 — Przerwa (około 12:00)

12:05–12:40 — Moduł 6: Integracja z KSeF przez API

• etapy integracji: wymagania wstępne, autoryzacja systemu, testy środowiska (sandbox);
• generowanie i zarządzanie tokenami dostępowymi, bezpieczeństwo komunikacji;
• wysyłka e-faktur przez API: schemat, formaty, obsługa błędów;
• migracja i wygaśnięcie tokenów KSeF 1.0 → wymagania w KSeF 2.0, ponowne nadawanie uprawnień.

12:40–13:15 — Moduł 7: Certyfikat wystawcy faktury

• czym jest certyfikat wystawcy faktury i jakie pełni funkcje;
• tryby pracy: online, offline, offline24 — różnice, ograniczenia i użycie w praktyce;
• kod QR z oznaczeniem „OFFLINE” / „CERTYFIKAT” — interpretacja i zastosowanie;
• Ćwiczenie praktyczne: krok po kroku proces pozyskania certyfikatu (wymagane dokumenty, rejestracja).

13:15–13:50 — Moduł 8: Fakturowanie w KSeF – ujęcie techniczne

• tworzenie faktury: pola obowiązkowe, pola techniczne (metadane), walidacje formalne;
• generowanie i przesyłanie faktury przez portal vs. API — zalety i ograniczenia;
• potwierdzenie przyjęcia faktury (numer KSeF) i obsługa zwrotów/stanu przetwarzania;
• rodzaje faktur: online, offline, offline24 oraz tryby awaryjne — procedury postępowania;
• Ćwiczenie praktyczne: wystawienie i wysłanie faktury testowej (symulacja realnego obiegu).

13:50–14:00 — Przerwa

14:00–14:20 — Moduł 9: Załączniki do faktur i wnioski w e-Urząd Skarbowy (e-US)

• możliwość dodawania załączników: formaty i limity; pliki niedozwolone; zasady bezpieczeństwa;
• procedura składania wniosku w e-US o możliwość wystawiania faktur z załącznikami;
• wymogi formalne: konto organizacji w e-US, pełnomocnictwa, odbiór statusów i potwierdzeń;
• Ćwiczenie praktyczne: omówienie i przejście przez proces składania wniosku (case).

14:20–14:45 — Moduł 10: Organizacja pracy w firmie

• model organizacji procesów fakturowania w firmie (role, procedury, SLA);
• nadawanie uprawnień dla pracowników i biur rachunkowych; zasady kontroli wewnętrznej;
• procedury przy zmianach kadrowych, rotacjach i audytach;
• rekomendacje dla wdrożenia KSeF w strukturze firmy (checklista wdrożeniowa).

14:45–15:30 — Walidacja wiedzy. Egzamin końcowy

• test wiedzy
• zakończenie, przekazanie informacji o wynikach i zamknięcie szkolenia.

Zielone kompetencje pozyskane podczas szkolenia:

Znajomość mechanizmu CBAM i jego roli w transformacji energetycznej – uczestnicy rozumieją podstawy prawne i ekonomiczne CBAM, jego wpływ na sektor OZE, technologie niskoemisyjne i strategie redukcji emisji w firmach.

Umiejętność raportowania i zarządzania emisjami w przedsiębiorstwie – potrafią przygotować raport śladu węglowego, zidentyfikować źródła emisji oraz zaplanować działania zmniejszające wpływ organizacji na środowisko.

Świadomość wykorzystania narzędzi cyfrowych dla zasobooszczędności – uczestnicy rozumieją, jak systemy takie jak KSeF ograniczają zużycie papieru i materiałów, wpisując się w cyfrową transformację oraz koncepcję gospodarki obiegu zamkniętego.

Zdolność wdrażania strategii zrównoważonego rozwoju w firmie – uczestnicy potrafią łączyć obowiązki wynikające z CBAM i cyfrowe procesy (KSeF) z długofalową strategią ESG, wspierając rozwój zielonych miejsc pracy i poprawę efektywności zasobowej.

• Szkolenie prowadzi do nabycia kwalifikacji.
• Szkolenie realizowane jest w godzinach dydaktycznych.
• Walidacja prowadzona jest na zasadzie testu elektronicznego z wynikiem generowanym automatycznie.
• Test bada wszystkie efekty uczenia się: wiedzę, umiejętności kompetencje społeczne (postawy).
• Walidacja online zostanie przeprowadzona w Microsoft Forms, a wyniki testu zostaną wygenerowane automatycznie przez wbudowany mechanizm oceny odpowiedzi. Test składał się z pytań o typie "choice" w trybie single-answer selection (jednokrotnego wyboru). Każde pytanie będzie przypisaną jedną prawidłową odpowiedź, skonfigurowaną na etapie tworzenia formularza. Mechanizm automatycznej walidacji w Microsoft Forms działa na zasadzie porównania odpowiedzi użytkownika z wcześniej zdefiniowaną wartością poprawną. System wykorzystuje algorytm oceny warunkowej, który:

A. Rejestruje odpowiedzi użytkownika i porównuje je z predefiniowaną bazą poprawnych odpowiedzi.

B. Automatycznie przypisuje punktację na podstawie poprawności udzielonych odpowiedzi, zgodnie z wcześniej określonymi wagami.

C. Generuje wynik końcowy, który jest dostępny natychmiast po zakończeniu testu.

D. Cały proces oceny odbywa się bez interwencji użytkownika dzięki wbudowanym funkcjom przetwarzania danych w Microsoft Forms, zapewniając obiektywną i zautomatyzowaną analizę wyników. System samodzielnie zlicza poprawne odpowiedzi i generuje końcowy wynik testu w arkuszu Excel.

• W trakcie każdego dnia szkolenia przewidziana jest przerwa 30 min. (wliczona w czas szkolenia).
• Liczba godzin teoretycznych szkolenia: 7h (wyrażone w godzinach zegarowych).
• Liczba godzin praktycznych szkolenia: 6h30min (wyrażone w godzinach zegarowych).
• Warunki organizacyjne: Szkolenie będzie odbywać się w jednej sali szkoleniowej, bez podziału na grupy. Uczestnicy nie będą korzystać z samodzielnych stanowisk ani z stanowisk komputerowych.
• Cena usługi to koszt przypadający na jednego uczestnika.

Materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej w postaci skryptu, aktów prawnych, materiały autorskie, opracowane przez wykładowcę-praktyka.

Szkolenie realizowane jest w godzinach dydaktycznych, 1 godzina = 45minut (20hx45min=900min, 900min/60min=15h zegarowych).

W ramach walidacji prowadzony jest elektroniczny test generujący automatycznie wyniki.

Podstawa do zwolnienia z usługi z VAT: art. 43 ust. 1 pkt 29 ustawy o VAT oraz paragraf 3 ust. 1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku.