Szkolenie NOWY KSeF w praktyce – obowiązki i ryzyka dla podatników, obsługa narzędzi technicznych do wystawiania faktur w KSeF. Przygotowanie do obowiązkowego wejścia w KSeF – aspekty formalne, kadrowe i systemowe. Nadawanie uprawnień pracownikom i biurom rachunkowym.

Dotychczasowe regulacje prawne dotyczące obowiązywania KSEF

Omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF oraz wejście w życie przepisów

Najnowsze wyjaśnienia Ministerstwa Finansów w zakresie KSEF

Struktura FA(3)

Zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i archiwizowanie faktur

Jakie poczynić kroki w celu wdrożenia nowego KSeF – system stanie się obowiązkowy od 2026 r.

Czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?

Czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?

Czy będzie dostępny wzór faktur?

Termin przechowywania faktur w KSeF

Struktury logiczne i wyjaśnienia Ministerstwa Finansów

Zachęty do stosowania KSeF:

- 40-dniowy zwrot podatku VAT

- ułatwione stosowanie korekty in minus po stronie sprzedawcy i nabywcy

- brak konieczności dostarczania JPK_FA na żądanie organów podatkowych

- brak obowiązków związanych z autentycznością pochodzenia, czytelnością oraz integralnością faktur

Rodzaje dokumentów wystawianych przy użyciu w KSeF

Proces wystawienia faktury w KSeF:

- możliwość wystawienia faktury bezpośrednio z KSeF

- wystawienia faktury w KSeF poprzez system informatyczny podatnika

- wystawienia faktury w KSeF poprzez tworzenie „pliku wsadowego”

Walidacja faktury wysłanej do KSeF w celu wystawienia

Zgodność faktury wysyłanej do KSeF ze strukturą FA_VAT

Obowiązkowe dane, które musi posiadać faktury, żeby było możliwej jej wystawienie w KSeF

Omówienie elementów faktur wystawionych w KSeF

Rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR)

Kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF:

- podatnik zwolniony z VAT

- podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej

- działalność nierejestrowana

- podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT

Informacje dodatkowe w fakturach ustrukturyzowanych oraz załączniki do faktur ustrukturyzowanych (np. protokoły odbioru, warunki dostawy INCOTERMS, nr WZ, adres dostawy, dane odbiorcy innego niż nabywca itp.)

Weryfikacja uprawnień osoby/podmiotu do korzystania z KSeF:

- rodzaje uprawnień do korzystania z KSeF

- sposób nadawania uprawnień do korzystania z KSeF

- wyjątkowe sytuacje, w którym będzie konieczność z korzystania z formularza ZAW-FA

- odpowiedzialność karno-skarbowa osoby korzystającej z uprawnień do korzystania z KSeF

Informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników

W jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów

Jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF

Opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR

Nowe regulacje określające termin wystawienia faktury

Zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF

Zasady korygowania faktur ustrukturyzowanych (wystawionych w KSeF):

- czy faktury wystawione poza KSeF można korygować w formie ustrukturyzowanej?

- czy faktury ustrukturyzowane (wystawione w KSeF) można korygować w formie „tradycyjnej”?

- czy do faktury ustrukturyzowanej można wystawić notę korygującą?

- czy jest możliwe anulowanie faktury ustrukturyzowanej?

- preferencje związane w wystawieniem faktur korygujących w KSeF

Nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować

Określenie momentu wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej:

- moment wystawienia faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT

- data wystawienia faktury w KSeF a data powstania obowiązku podatkowego VAT oraz PIT/CIT

- moment otrzymania faktury w KSeF w świetle przepisów ustawy o VAT

- moment otrzymania faktury w KSeF a prawo do odliczenia podatku VAT

Dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF

Płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi

Co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?

Akceptacja stosowania faktur w KSeF

Data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady

Jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje

Faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania

Faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania

Rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady

Zakres automatycznej kontroli faktur w systemie KSeF przez Krajową Administrację Skarbową

Przepisy przejściowe

Szkolenie trwa 5 godzin zegarowych plus 15 minut przeznaczonych na przerwę.

Materiały szkoleniowe, w formacie pdf, zostaną wysłane w formie elektronicznej na podany w zgłoszeniu adres e-mail.

W przypadku dofinansowania usługi minimum 70% ze środków publicznych, faktura za usługę zawierać będzie zwolnienie z VAT.

Podstawa prawna: § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 roku w sprawie zwolnień od podatku towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień zwolnione od podatku od towarów i usług są usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych, oraz świadczenie usług i dostawa towarów ściśle z tymi usługami związane.

Szkolenie realizowane jest w formie webinarium (LiveWebinar).

Bierzesz udział w pełnowartościowym szkoleniu - Trener prowadzi zajęcia "na żywo" - widzisz go i słyszysz.

Szkolenie ma charakter wykładów, prezentacji slajdów, case study, dyskusji uczestników i wykładowcy na czacie w czasie rzeczywistym.

Komputer wyposażony w kamerę, mikrofon i głośnik z aktualnym systemem operacyjnym (Windows, macOS lub Linux) i co najmniej 2 GB pamięci RAM.