KSeF i fakturowanie 2025 i 2026 - logowanie w systemie KSeF, generowanie tokenów oraz fakturowanie 2025/2026

Usługa jest realizowana w godzinach dydaktycznych (45 minut). Kurs obejmuje 7 godzin dydaktycznych.

Szkolenie odbędzie się w trybie stacjonarnym. Planowane są przerwy w trakcie zajęć, które nie są wliczone do czasu trwania szkolenia.

Zajęcia odbywające się w godzinach 9:00 -15:00 obejmują 7 godzin dydaktycznych i 45 minut przerwy, w godzinach: 10:30 - 10:45; 12:15 -12:30; 14:00-14:15.

Wykładowca ma prawo zmienić godziny przerw, jeśli wymaga tego proces dydaktyczny (np. rozpoczęte ćwiczenia) lub na życzenie większości uczestników kursu (zmęczenie, większa trudność treści kształcenia).

Program:

I. Faktury wprowadzenie

1. definicja faktury, znaczenie faktury w rozliczeniu podatku VAT,

2. przepisy ustawy o VAT regulujące zasady wystawiania faktur,

II. Zasady i terminy wystawiania faktur

1. na kim spoczywa obowiązek wystawienia faktury i w jakich sytuacjach,

2. faktura wystawiana przez nabywcę (samofakturowanie),

3. „pusta faktura” i jej skutki, sytuacje w jakich dopuszcza się „anulowanie” faktury,

4. refakturowanie świadczeń złożonych (np. media przy wynajmie, leasingu, stawki),

5. faktury dokumentujące otrzymanie zaliczki, zadatku, przedpłaty,

6. dokumentowanie importu usług, ZT-K oraz WNT,

7. elementy jakie winna zawierać faktura,

8. terminy wystawiania faktur, (zasady ogólne, wyjątki),

9. faktura korygująca a nota korygująca, zbiorcza faktura korygująca,

10. duplikat faktury, faktury do paragonów, dokumenty uznawane za faktury,

11. faktury wystawiane w walucie obcej – zasady stosowania kursów walut,

12. faktury dla osób nieprowadzących działalności gospodarczej,

III. Data faktury a data powstania obowiązku podatkowego

1.obowiązek podatkowy na zasadach ogólnych,

2. szczególne przypadki powstawania obowiązku podatkowego (usługi budowlane, wydawnictwa, media, najem,

3. obowiązek podatkowy dla usług finansowych, usług komisu, urzędówki…,

4. obowiązek podatkowy przy WDT, WNT, ZT-K oraz w imporcie usług,

5. obowiązek podatkowy dla podatników rozliczających się metodą kasową,

IV. KSeF

1.zasady funkcjonowania KSeF,

2. terminy wprowadzenia obowiązkowego KSeF,

3. transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w ramach KSeF,

4. definicja faktury ustrukturyzowanej,

5. moment wystawienia i otrzymania faktury w ramach KSeF,

6. wystawianie faktur i faktur korygujących w KSeF,

7. uprawnienia osób upoważnionych do pracy w KSeF, oraz obowiązek przekazania informacji o tych osobach organom podatkowym, (druk ZAW-Fa),

8. faktury pro-forma, noty korygujące a KSeF,

9. sposoby identyfikacji w systemie,

10. postępowanie w przypadku awarii systemu,

11. postępowanie w przypadku braku dostępu do systemu z winy podatnika,

12. przypadki w jakich faktura winna być oznaczona kodem QR,

13. faktury VAT RR i ich korekty w ramach KSeF,

14. kursy walut stosowanych na fakturach ustrukturyzowanych,

15. zasady dokonywania płatności,

16. ustawienia dostępu do KSeF dla pracowników podatnika oraz osób z zewnątrz,

17. sposób generowania tokenów,

18. KSeF a termin zwrotu VAT,

19. wystawienie przykładowej faktury w systemie testowym KSeF np. faktura dla podmiotu zagranicznego, faktura w walucie obcej,

20. sankcje za naruszenie obowiązków dotyczących wprowadzenia KSeF,

V. Ulga na złe długi

1. termin w jakim sprzedający uprawdopodabnia nieściągalność wierzytelności,

2. warunki korzystania z ulgi na złe długi,

3. ulga na złe długi a termin płatności.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne w formie prezentacji, konspektów przygotowane przez wykładowcę, które są udostępniane w formie papierowej.

Słuchaczami szkolenia mogą być osoby posiadające co najmniej wykształcenie średnie, uznające potrzebę doskonalenia zawodowego oraz rozumiejące istotę i znaczenie przestrzegania norm i zasad etycznych w pracy zawodowej.

Dodatkowym warunkiem uczestnictwa w usłudze jest zapisanie się na szkolenie przez stronę www.gorzow.skwp.pl oraz podpisanie Oświadczenia przez uczestnika zawierające jego zobowiązanie wobec Dostawcy usługi.

Czas trwania kursu wynosi 7 godzin lekcyjnych, godzina lekcyjna to 45 minut.

Formą zaliczenia kursu jest obecność na 70% godzin lekcyjnych  oraz zaliczenie pracy kontrolnej. Uczestnik kursu otrzymuje zaświadczenie o ukończeniu kursu, zgodnie z § 23 ust. 3 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 2175), wydawane przez Oddział Okręgowy SKwP w Gorzowie Wielkopolskim.

Usługa zwolniona z podatku VAT przedmiotowo - art.43, ust.1, pkt 26 ppkt a Ustawy o podatku od towarów i usług.

Prosimy poinformować nas telefonicznie pod numerem +48 690 822 256 o złożonym wniosku, tak abyśmy mogli zarezerwować miejsce na kursie.

Zajęcia odbywać się będą stacjonarnie zgodnie z harmonogramem, w godzinach 9:00 - 15:00, w sali nr 7-8 w siedzibie Stowarzyszenia Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Gorzowie Wielkopolskim przy ulicy Sikorskiego 81, 66-400 Gorzów Wielkopolski