Szkolenie: KSeF 2.0. oraz struktura logiczna schemy FA(3) Wdrożenie KSeF w praktyce.

1. KSeF – aktualny stan prawny oraz harmonogram wdrożenia KSeF.

2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

• daty wejścia w życie obligatoryjnego KSeF – jaka grupa skorzysta z odroczenia ? 
• wyłączenia z KSeF – kogo KSeF nie dotyczy ? 
• czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
• jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

• sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? 
• SAMOIDENTYFIKACJA nabywcy – dlaczego jest ważna dla sprzedawcy ?
• obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji zagranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
• kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? 

4. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

• ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
• co je wyróżnia ?
• praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

5. KSeF – uprawnienia:

• rodzaje uprawnień,
• sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
• kiedy złożyć ZAW-FA ?

6. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – schema Fa(3)

• budowa schemy FA(3);
• pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne – jak je wypełniać ?
• wymóg minimalnego wystąpienia;
• jak prawidłowo sporządzić fakturę ustrukturyzowaną – jak prawidłowo wypełnić poszczególne pola ?
• załącznik jako element schemy FA(3);
• czy warto podawać szczegółowe informacje na fakturze ?
• wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji; 

7. NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

• jak prawidłowo określić moment wystawienia faktury: zasada;
• moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?
• sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
• w jakich sytuacjach nowa definicja momentu wystawienia faktury będzie miała szczególne znaczenie – praktyczne przykłady;
• jak prawidłowo określić datę wystawienia faktury: wyjątki:
• tryb offline - 24
• tryb on-line;
• awaria i niedostępność KSeF

8. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

• kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
• skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
• wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF;

9. Indywidualny numer KSeF faktury - gdzie będzie widoczny i kiedy musimy go powoływać?

• faktury korygujące,
• faktury zaliczkowe,
• kody QR,
• JPK_VAT,
• JPK_CIT
• płatności;

10. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

• noty korygujące;
• anulowanie faktury;
• faktury pro-forma;
• co z duplikatami ?

11. Korekty in minus:

• jak rozlicza je sprzedawca - zmiana zasad korygowania podstawy opodatkowania i podatku należnego;
• jak rozlicza je nabywca - inny moment ujmowania korekt na minus podatku naliczonego

12. Jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

• różne rozwiązania uzależnione od rodzaju awarii;
• kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
• skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?
• jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
• faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
• na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
• awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

13. Sankcje: za co, od kiedy, ile: 

• kiedy znajdą zastosowanie ?
• od kiedy obowiązują ?
• sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
• czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

14. Archiwizowanie faktur w KSeF:

• kto i kiedy jest do tego zobowiązany
• z czego zwolni nas KSeF ?

15. KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – kto ma dostęp do naszych faktur w KSeF ?

MATERIAŁY DLA UCZESTNIKÓW USŁUGI 

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi. 
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO