KSeF 2.0 i zmiany w VAT 2025 - 2026. Jak przygotować firmę na nowe obowiązki.

Dzień 1: KSeF 2.0 – obowiązki, harmonogram, wpływ na podatników:

I. Wprowadzenie do KSeF 2.0 – nowa rzeczywistość fakturowania:

• Geneza zmian: projekt z 11 kwietnia 2025 r.
• Kogo i od kiedy obowiązuje KSeF obowiązkowy?
• Terminy dla podatników czynnych i zwolnionych z VAT
• Terminy dla branż szczególnych – rolnicy, VAT_RR

II. Harmonogram KSeF 2.0 – najważniejsze daty:

• Czerwiec 2025 r.:- Nowa struktura logiczna FA(3), Specyfikacja API KSeF 2.0.2
• Listopad 2025 r. - Pobieranie certyfikatów wystawcy
• Kwiecień 2026 r. - Faktury VAT_RR i korekty

III. Nowości i udogodnienia w KSeF 2.0:

• Faktury konsumenckie z QR kodem
• Samoidentyfikacja po numerze VAT
• Uwzględnienie podatników wykluczonych cyfrowo
• Tryby offline (w tym tryb ciągły)
• Nowa struktura załączników – jak zgłosić chęć korzystania?
• Numery EX, aplikacja mobilna

IV. Podatkowe aspekty KSeF – skutki praktyczne:

• Proces wystawiania, walidacji i przesyłania faktur
• Data wystawienia a obowiązek podatkowy
• Kursy walut i terminy
• UPO i przypadki odrzucenia

V. KSeF a inne dokumenty i obowiązki:

• Faktury zaliczkowe, paragony, bilety, autostrady
• Odroczenie dla kas fiskalnych (faktury uproszczone)
• Anulowanie faktur i załączniki

Dzień 2: VAT 2025–2026, korekty, sankcje i interpretacje:

VI. Zmiany legislacyjne w VAT – obowiązki i ryzyka:

• Nowe sankcje w kontrolach celno-skarbowych
• Możliwość składania deklaracji VAT/CIT po rozpoczęciu kontroli
• Vacatio legis dla niekorzystnych zmian – 6 miesięcy
• Zmiany stawek VAT od kwietnia 2025 r.
• Podwyższenie limitu zwolnienia podmiotowego (2026)

VII. Procedura SME (od 2025 r.):

• Zasady liczenia limitów
• Transgraniczna działalność – rejestracja, numer specjalny
• Kwartalne informacje, właściwość urzędów
• Korekty VAT naliczonego
• Nowe zasady fakturowania
• Terminy i okresy przejściowe

VIII. Usługi transgraniczne i system kaucyjny:

• Miejsce świadczenia usług (online, wydarzenia)
• System kaucyjny od 1 października 2025 r.
• Nowe definicje i opodatkowanie zwrotnych opakowań
• Dokumentacja i rozliczenia

IX. Korekty, duplikaty i noty korygujące w KSeF:

• Korekty w i poza KSeF
• Zasady korekt in minus/in plus
• Likwidacja not korygujących
• Nowe zasady dla duplikatów

X. Przywileje i sankcje w systemie KSeF:

• Zwolnienie z zapewnienia autentyczności i integralności
• Szybszy zwrot VAT – 40 dni
• Brak obowiązku JPK_FA i przechowywania przez 10 lat
• Ułatwienia przy korektach in minus
• Sankcje za brak przesłania faktury do KSeF

XI. Aktualności i interpretacje:

• Faktury bez zgody pracodawcy
• VAT jako zabezpieczenie
• Wykreślenie podatnika – aspekty techniczne
• Pojazdy prywatne a VAT
• HUB paragonowy
• Najnowsze objaśnienia MF i uchwały NSA

Autorskie materiały

• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem szkolenia wysyłamy oficjalne potwierdzenie z informacjami organizacyjnymi. 
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o. w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl