RACHUNKOWOŚĆ I PODATKI
RACHUNKOWOŚĆ I PODATKI
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Rachunkowość/księgowość
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla osób indywidualnychwsparcie dla pracodawców i ich pracowników
- Grupa docelowa usługi
Kurs z księgowości adresowany jest do osób, które:
- nie znają jeszcze zasad księgowych i planują rozpoczęcie pracy zawodowej związanej z tą dziedziną,
- zdobywały wiedzę kilka lub kilkanaście lat temu i chcą ją uaktualnić oraz uzupełnić,
- pracują już od lat w księgowości ale zajmują się tylko wąskim zakresem zadań i chciałyby poszerzyć swoją wiedzę na temat całego obszaru funkcjonowania księgowości ,
- zamierzają zostać samodzielnym księgowym
- pracowników księgowości, biur rachunkowych, osób prowadzących własną działalność gospodarczą oraz wszystkich pozostałych osób chcących zdobyć umiejętności księgowe w zakresie rozliczeń podatkowych związanych z rozliczaniem podatków dochodowych, podatku VAT w tym również w zakresie prowadzenia podatkowej księgi przychodów i rozchodów.
- Minimalna liczba uczestników10
- Maksymalna liczba uczestników25
- Data zakończenia rekrutacji08-05-2025
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi274
- Podstawa uzyskania wpisu do BURStandard Usługi Szkoleniowo-Rozwojowej PIFS SUS 2.0
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Przygotowanie uczestnika do prowadzenia ewidencji księgowej na poziomie samodzielnym. Tematyka kursu pozwala na poznanie zasad rachunkowości w zakresie potrzebnym do prowadzenia ksiąg rachunkowych w małych oraz średnich jednostkach, a także na samodzielnie obliczanie zobowiązania podatkowego z tytułu prowadzonej działalności, wypełnianie niezbędnych ewidencji i deklaracji podatkowych oraz rozwiązywanie podstawowych problemów w zakresie identyfikacji i opodatkowania zdarzeń gospodarczych.Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
| Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
|---|---|---|
Efekty uczenia się Efektem uczestnictwa w szkoleniu będzie nabycie wiedzy w zakresie:- ujmowania operacji gospodarczych w księgach rachunkowych, - identyfikacja i weryfikacja dowodów księgowych, - kalkulacji kosztu wytworzenia produktu, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw zadań sytuacyjnych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył umiejętności w zakresie zamierzonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - wykonywania czynności związanym z zamknięciem ksiąg rachunkowych,- przyporządkowywania obrotów kont wynikowych do odpowiednich pozycji rachunku zysków i strat, - przyporządkowywania salda kont do odpowiednich pozycji w bilansie, - sporządzenia Bilansu oraz Rachunku Zysków i Strat, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw zadań sytuacyjnych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył umiejętności w zakresie zamierzonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - rozróżniania rodzajów podatków dochodowych,- poprawnego kwalifikowania i rozróżniania źródeł przychodów, - poprawności ustalania przychodu podatkowego i momentu powstania obowiązku podatkowego, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - sposobów zaliczania poszczególnych wydatków do kosztów uzyskania przychodów- ustalania zaliczek na podatek dochodowy i rocznego rozliczenia podatku dochodowego - korzystania z ulg podatkowych w podatkach dochodowych, - sposobu korygowania rozliczeń i poboru podatku u źródła - zasad opodatkowania podatkiem od towarów i usług VAT, - deklarowania podatku należnego, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - odliczenia podatku naliczonego,- ustalania powstawania momentu podatkowego w podatku VAT, - zasad zwrotu nadwyżki VAT naliczonego nad należnym, - możliwości stosowania split paymentu i weryfikacji podatników, - zasad fakturowania i ewidencjonowania przychodów dla potrzeb podatku VAT oraz sposobów dokonywania korekt, | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Efekty uczenia się - kwalifikowania podatników do różnych form opodatkowania działalności gospodarczych,- kwalifikowania i ujmowania przychodów w PKPiR, - kwalifikowania i ujmowania kosztów w PKPiR, - miesięcznego i rocznego rozliczenia podatników prowadzących PKPiR. | Kryteria weryfikacji Uczestnicy rozwiążą zestaw pytań testowych, zawierających elementy sprawdzające czy uczestnik nabył wiedzę i umiejętności w zakresie założonych efektów kształcenia. | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
Ramowy program kursu:
BLOK I - Rachunkowość od podstaw do samodzielnego księgowego – I i II stopień
- Majątek przedsiębiorstwa jako przedmiot rachunkowości, w tym pojęcie i metody rachunkowości oraz charakterystyka majątku przedsiębiorstwa.
- Operacje gospodarcze i ich wpływ na zmiany majątku przedsiębiorstwa, w tym wpływ operacji gospodarczych na zmiany bilansu oraz dokumentowanie operacji gospodarczych.
- Zasady ewidencji operacji gospodarczych na kontach”, w tym funkcjonowanie kont bilansowych i wynikowych, księgi rachunkowe, zestawienie obrotów i sald, poprawianie błędów księgowych.
- Operacje gospodarcze w ramach poszczególnych zespołów kont:
- - Zespół 0 - Aktywa trwałe,
- - Zespół 1 - Środki pieniężne, rachunki bankowe oraz inne krótkoterminowe aktywa finansowe,
- - Zespół 2 - Rozrachunki i roszczenia,
- - Zespół 3 - Materiały i towary,
- - Zespół 4 - Koszty według rodzajów i ich rozliczenie,
- - Zespół 5 - Koszty według typów działalności i ich rozliczenie,
- - Zespół 6 - Produkty i rozliczenia międzyokresowe,
- - Zespół 7 - Przychody i koszty związane z ich osiągnięciem,
- - Zespół 8 - Kapitały (fundusze) własne, fundusze specjalne i wynik finansowy.
- Podatek dochodowy oraz podatek VAT w działalności gospodarczej, w tym zakres podmiotowy i przedmiotowy tych podatków i ich wpływ na ewidencję księgową.
- Zasady ustalania wyniku finansowego a warianty sprawozdawcze rachunku zysków i strat, w tym ustalenie wyniku ze sprzedaży i wyniku finansowego netto, ustalenie wyniku finansowego metodą kalkulacyjną i porównawczą.
- Sprawozdawczość finansowa przedsiębiorstwa, w tym sporządzanie bilansu i rachunku zysków i strat - wariant porównawczy i kalkulacyjny.
- Egzamin wewnętrzny podsumowujący całość omówionego materiału.
BLOK II - Podatek dochodowy CIT/PIT 2025 od A do Z (32 godz.)
DZIEŃ 1 – ZASADY OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM:
1. Podmiot i przedmiot opodatkowania, stawki podatku. 2. Źródła przychodów. 3. Zryczałtowane formy opodatkowania. 4. Przychód podatkowy.
DZIEŃ 2 – KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW W PODATKACH DOCHODOWYCH:
1. Koszty uzyskania przychodów. 2. Koszty używania samochodów w działalności gospodarczej.
DZIEŃ 3 – KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW – WYBRANE KATEGORIE ORAZ ULGA B+R:
1. Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników – przychód oraz koszt uzyskania przychodu
2. Świadczenia na rzecz kontrahentów – przychód oraz koszt uzyskania przychodu
3. Inne wydatki związane z promocją działalności gospodarczej – przychód oraz koszt uzyskania przychodu
4. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
5. Ulga badawczo – rozwojowa (B+R) oraz pozostałe ulgi dot. innowacji
DZIEŃ 4 – Rozliczenia CIT/PIT, obowiązki z tym związane oraz szczególne przypadki mające wpływ na rozliczenia CIT/PIT:
1. Ulga na złe długi w podatku dochodowym
2. Podatek od przychodów z budynków
3. Zapłata podatku dochodowego oraz zeznanie roczne (CIT-8/PIT-36/PIT-36L)
4. Podatek u źródła
5. Ceny transferowe
BLOK III – PODATEK VAT 2025 OD A DO Z (30 godz.)
Część I
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - VAT 2025 – zakres, zwolnienia, podstawa opodatkowania:
1. Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT
2. Zwolnienie podmiotowe oraz czynności wyłączone z zakresu opodatkowania podatkiem VAT.
3.Obowiązek podatkowy.
4.Miejsce świadczenia
Część II
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - VAT 2025 – fakturowanie i obowiązek podatkowy:
5. Podstawa opodatkowania.
6.Stawki podatku VAT.
7. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT.
Część III
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - VAT 2025 – zasady odliczania podatku VAT:
8. Odliczanie i zwrot podatku.
Część IV
PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG - VAT 2025 – procedury szczególne i wybrane zagadnienia:
9.Zagadnienia wybrane.
10.Rozwiązanie przykładu praktycznego zawierającego kilkadziesiąt operacji gospodarczych.
BLOK IV – PODATKOWA KSIĘGA PRZYCHODÓW I ROZCHODÓW (24 godz.)
Podatkowa Księga Przychodów i Rozchodów – zasady prowadzenia i obowiązki z tym związane:
1. Podstawy prawne i zasady prowadzenia podatkowej książki przychodów i rozchodów.
2.Koszty i przychody w rozumieniu prawa o podatkach.
3.Środki trwałe w firmie.
4. Pracownik w firmie.
5. Pozostałe koszty związane z działalnością firmy.
6. Działalność gospodarcza.
7. Podatek VAT.
8. Systemy informatyczne a prowadzenie Księgi Przychodów i Rozchodów w formie elektronicznej.
Kurs jest realizowany w godzinach dydaktycznych. ,,RACHUNKOWOŚĆ I PODATKI” obejmuje swoim programem
274 godz. dydaktycznych zajęć.
Każdego dnia, w czas szkolenia są wliczone przerwy 10 minutowe. Ramowy harmonogram jest opisany w zakładce „informacje dodatkowe”. Pod koniec kursu zostanie przeprowadzony egzamin końcowy. Wymagany poziom obecności na zajęciach to min. 80 % frekwencji.Harmonogram
Harmonogram
| Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
|---|---|---|---|---|---|
Brak wyników. | |||||
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto10 578,00 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto8 600,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto38,61 PLN
- Koszt osobogodziny netto31,39 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Izabela Golenia-Młynarczyk
Anna Suchińska
Arkadiusz Gaczyński
Dariusz Polakowski
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę w oparciu o akty prawne oraz wzorce z innych dokumentów źródłowych, a także książkę "Podstawy Rachunkowości".
Warunki uczestnictwa
Informacja dotycząca szkoleń dofinansowanych !!!
Konieczne jest spełnienie warunków określonych w regulaminie przez Operatora do którego wnioskują Państwo o dofinansowanie do usługi rozwojowej (kursu, szkolenia, itp.).
Najważniejsze kroki:
1. Wypełnienie i złożenie dokumentów u Operatora projektu zgodnie z warunkami konkursu na dofinansowanie szkoleń wybranych ze strony BUR.
2. Wstępna rezerwacja miejsca na szkolenie w ISEP-Opole poprzez wypełnienie formularza zgłoszeniowego na stronie
www.isepszkolenia.pl
3. Podpisanie umowy szkoleniowej z Operatorem projektu oraz Organizatorem szkolenia (równoczesne otrzymanie numer ID wsparcia dotyczącego dofinansowanego szkolenia).
4. Zarejestrowanie konta firmowego/indywidualnego w Bazie Usług Rozwojowych (jeśli nie zostało już wcześniej utworzone).
5. Zapis na wybrane szkolenie za pośrednictwem strony BUR z podaniem numeru ID (w niektórych projektach realizacja kroku rejestracji i zapisu na szkolenie może być wymagana szybciej).
Informacje dodatkowe
Czas trwania szkolenia:
Dzień szkoleniowy obejmuje 8 godz. dydaktycznych (godz. dydaktyczna to 45 min zajęć)
Zajęcia odbywają się stacjonarnie w siedzibie ISEP-Opole w dni robocze oraz w co 2 soboty.
Łącznie czas trwania szkolenia: 6 godz. zegarowych. + 30 min przerw
W polu "liczba godzin usługi" wymiar czasu szkolenia jest podany w godzinach dydaktycznych.
Ramowy harmonogram zajęć:
- 8.45 - 10.15 - I cześć szkolenia (1,5 godz.)
- przerwa 10 min
- 10.25 - 11.55 - II część szkolenia (1,5 godz.)
- przerwa 10 min
- 12.05 - 13.35 - III część szkolenia (1,5 godz.)
- przerwa 10 min
- 13.45 – 15.15 - IV część szkolenia (1,5 godz.)
UWAGA !!!
W przypadku szkoleń sfinansowanych w co najmniej 70% ze środków publicznych do ceny nie doliczamy podatku VAT.