Szkolenie - KSeF – najnowsze zmiany Jak przygotować się na KSeF ? Jakie zmiany wprowadziły obowiązujące przepisy ? Wdrożenie KSeF w praktyce. Usługa Zdalna w czasie rzeczywistym.

• Osobą, która przeprowadzi Walidację jest Andrzej Zięba
• Osoba walidująca, waliduje usługę metodą Testu teoretycznego .
• Osoba Walidująca będzie dostępna online na żywo przez cały czas szkolenia
• Szkolenie realizowane jest w formie wykładu.
• Liczba godzin teoretycznych 4
• Liczba godzin praktycznych 1
• Brak wymagań programowych, udział w zajęciach dla każdej zainteresowanej osoby aktualną tematyką podatkową i KSEF
• Usługa realizowana jest w czasie 6 godzin zegarowych (tj. 60 minut). Podana ilość godzin szkolenia zawiera czas przerw oraz walidację

1. KSeF – aktualny stan prawny: jakie zmiany wprowadzają ogłoszone przepisy ?

2. Obligatoryjny KSeF – kto jest objęty obowiązkiem fakturowania w KSeF:

• obligatoryjny KSeF – wprowadzany etapowo dla wszystkich podatników (bez podziału na podatników VAT czynnych i zwolnionych);
• mikro przedsiębiorcy – rozwiązanie w okresie przejściowym – nowość;
• sprzedaż dla konsumentów - w KSeF, czy poza KSeF ? –zmiana w porównaniu z poprzednią wersją ustawy;
• podmiot zwolniony z VAT nie podaje nr NIP – kto ponosi konsekwencje ? SAMOIDENTYFIKACJA – nowe rozwiązanie;
• nowość - tryb off-line – dla wszystkich podatników w okresie przejściowym
• czy podmioty zagraniczne muszą fakturować w KSeF sprzedaż na terytorium RP ?
• jak zabezpieczyć się w przypadku transakcji, w której sprzedawca to podmiot zagraniczny wyłącznie zarejestrowany do VAT w Polsce ?

3. KSeF - pełna ekspozycja prawna i biznesowa – jakie ma to znaczenie dla firm ?

4. Jakie transakcje dokumentować w KSeF:

• obowiązkowy KSeF dotyczy również transakcji transgranicznych (np. WDT, eksport towarów, eksport usług) – jak w praktyce należy je fakturować ?
• nowy obowiązek oznaczenia faktury – kody QR;
• na co uważać przy udostępnianiu faktury kontrahentowi zagranicznemu ?
• kontrahent wystawił na mnie fakturę poza KSeF – czy mogę z niej odliczyć podatek ? - najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

5. UWAGA – obligatoryjny KSeF nie oznacza jednolitego trybu fakturowania !!!

• ile trybów fakturowania będzie funkcjonować w praktyce ?
• co je wyróżnia ?
• praktyczne konsekwencje fakturowania w różnych trybach – podatek należny i naliczony.

6. KSeF – uprawnienia:

• rodzaje uprawnień,
• sposoby nadawania uprawnień do korzystania z KSeF,
• aktualna wersja ZAW-FA;
• uwierzytelnienie w systemie KSeF,

7. Faktura ustrukturyzowana – poglądowo – symulacja wystawienia faktury w KSeF

• jak skonstruowana jest faktura ustrukturyzowana ?
• różnice pomiędzy strukturą FA(2) a FA(3);
• pola obligatoryjne/opcjonalne/i fakultatywne;
• wymóg minimalnego wystąpienia;
• indywidualny numer faktury nadany w KSeF – w jakich sytuacjach podatnik musi się nim posługiwać ? Zidentyfikowanie wszystkich obszarów, w których trzeba podać nr KSeF faktury,
• czy warto podawać szczegółowe informacje w fakturze ?
• wizualizacja faktury wystawionej w KSeF i zakres danych podawanych na takiej wizualizacji – najnowsze interpretacje Dyrektora KIS

8. NOWA DEFINICJA MOMENTU WYSTAWIENIA FAKTURY !!! :

• moment wystawienia a moment sporządzenia faktury – czym się różnią ?
• uwaga na obowiązek podatkowy i dochowanie terminu wystawienia faktury !!!
• kurs z jakiego dnia prawidłowo zastosować ?
• sesja interaktywna a sesja wsadowa – którą wybrać ?
• wg jakiej daty wykazuję fakturę w JPK_VAT ?
• jak będziemy liczyć terminy płatności ?
• praktyczne wskazówki związane z początkowym etapem wdrożenia KSeF;

9. NOWA DEFINICA MOMENTU OTRZYMANIA FAKTURY !!! :

• kiedy otrzymuję fakturę i kiedy mogę z niej odliczyć podatek VAT – jak liczyć termin na odliczenie podatku ?
• skąd mam wiedzieć, że w KSeF wystawiono na mnie fakturę ?
• wprowadzenie odpowiednich rozwiązań w zakresie przekazywania informacji nt faktur wysłanych w KSeF:

10. Gdzie jeszcze (oprócz podatku VAT) nowe definicje (wystawienie/otrzymanie faktury) mogą mieć znaczenie ?

• podatek dochodowy i pozostałe podatki;
• terminy płatności;
• czy modyfikować postanowienia umów/regulaminów/procedur ?

11. Faktury korygujące w KSeF:

• KSeF = większa ilość korekt
• anulowanie, czy faktura korygująca do zera ?
• czy faktury korygujące zawsze muszą zawierać numer KSeF faktury pierwotnej?
• uwaga na przepisy, które weszły w życie już od 1 września 2023 r. !!!
• REWOLUCJA w korektach – wracają stare zasady ujmowania korekt !!!

12. Faktury zaliczkowe w KSeF:

• faktura zaliczkowa i faktura rozliczeniowa;
• zmiana zasad wystawiania faktur zaliczkowych – data wejścia w życie 1 września 2023 r. – praktyczne znaczenie tej zmiany dla podatników;
• różne kursy na tej samej fakturze;
• jakie numery faktur powinna wskazywać faktura końcowa a jakie ostatnia faktura zaliczkowa ?

13. Jakich praktycznych rozwiązań nie ma w KSeF ?

• noty korygujące;
• anulowanie faktury;
• faktury pro-forma;
• co z duplikatami ?

14. Załączniki – nowość !!!

• kto i kiedy może z nich skorzystać ?
• zawartość merytoryczna załączników – czy mamy dowolność w tym zakresie ?
• warunki formalne – UWAGA na czas procedowania (30 dni !!!);
• załączniki do zbiorczych faktur korygujących;

15. Zmiany w pliku JPK związane z KSeF – nowe oznaczenia faktur – najnowsze brzmienie rozporządzenia.

16. AWARIA – czyli jak fakturować kiedy KSeF nie działa ?

• cztery „odmiany awarii” i 4 sposoby fakturowania – jak je rozróżnić i jak prawidłowo fakturować ?
• kod QR – specjalne oznaczenie faktury;
• skąd mam wiedzieć, że faktura otrzymana poza KSeF, to faktura wystawiona w związku z awarią/niedostępnością KSeF ?
• jak odliczać podatek z faktur wystawionych podczas awarii ?
• faktury korygujące wystawiane podczas awarii – kiedy mogę je wystawić ?
• na czym polega tzw. „korekta techniczna” faktury ?
• awaria nie zwalnia z sankcji - kiedy zapłacę karę ?

17. Pozostałe zmiany przepisów związane z KSeF:

• KSeF a płatności - indywidualny numer KSeF w tytule przelewu – jakich transakcji oraz jakich metod płatności dotyczy ?
• identyfikator zbiorczy – rozwiązanie przy realizowaniu płatności za większą ilość faktur
• obowiązek podawania nr KSeF, a faktury pro-forma.

18. Sankcje:

• kiedy znajdą zastosowanie ?
• od kiedy obowiązują ?
• sankcja nawet do 100% kwoty podatku !!!
• czy do KSeF stosuję sankcje z KKS ?

19. Archiwizowanie faktur w KSeF:

• kto i kiedy jest do tego zobowiązany
• z czego zwolni nas KSeF ?

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Usługa rozwojowa nie jest świadczona przez podmiot pełniący funkcję Operatora lub Partnera Operatora w danym projekcie PSF lub w którymkolwiek Regionalnym Programie lub FERS albo przez podmiot powiązany z Operatorem lub Partnerem kapitałowo lub osobowo. Usługa rozwojowa nie jest świadczona przez podmiot będący jednocześnie podmiotem korzystającym z usług rozwojowych o zbliżonej tematyce w ramach danego projektu.

Usługa rozwojowa nie obejmuje wzajemnego świadczenia usług w projekcie o zbliżonej tematyce przez Dostawców usług, którzy delegują na usługi siebie oraz swoich pracowników i korzystają z dofinansowania, a następnie świadczą usługi w zakresie tej samej tematyki dla Przedsiębiorcy, który wcześniej występował w roli Dostawcy tych usług.

Cena usługi nie obejmuje kosztów niezwiązanych bezpośrednio z usługą rozwojową, w szczególności kosztów środków trwałych przekazywanych Przedsiębiorcom lub Pracownikom przedsiębiorcy, kosztów dojazdu i zakwaterowania.

Warunki techniczne

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu.
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy ZOOM , lub Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego - Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom - nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line - w czasie rzeczywistym.