Szkolenie: FAKTURA VAT - SLIM VAT 3 i obligatoryjne „e-fakturowanie” w ramach Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF)

• • Podstawy prawne wystawiania faktur aktualne przepisy regulujące wystawianie faktur
  • gdzie w ustawie o VAT znajdziemy informacje dotyczące fakturowania?
  • aktualne rozporządzenia do ustawy o VAT dotyczące fakturowania
  • wykaz rozporządzeń, które utraciły moc prawną
  • zakres regulacji w zakresie fakturowania objętych ustawą o VAT
  • zakres regulacji objętych rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie wystawiania faktur
  • pozostałe przepisy i akty prawne użyteczne w pracy z fakturami
  • Ogólne zasady wystawiania faktur:czynności podlegające pod podatek VAT
  • podatnik VAT czynny i zwolniony-różnice
  • transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
  • obowiązek wystawienia faktury
  • kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur?
  • terminy wystawiania faktur – zasady ogólne i szczególne
  • w ilu egzemplarzach można wystawić fakturę?
  • wystawianie faktur w przypadku rejestracji sprzedaży za pośrednictwem urządzeń fiskalnych
  • w jakich przypadkach wymagany jest NIP na paragonie od dnia 01.01.2020 r.
  • zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze
  • zasady zaokrąglania kwot na fakturze
  • wystawianie faktur w walucie
  • moment podatkowy a moment wystawienia faktury
  • zastosowanie właściwych stawek VAT na fakturze
  • zasady stosowania stawek: 0%, zw i np.
  • klasyfikacja towarów i usług według PKWIU, a nomenklatura scalona
  • Informacje jakie muszą zawierać fakturykiedy dokument jest fakturą
  • pojęcie faktury wg ustawy o VAT
  • katalog obowiązkowych danych na fakturze
  • najczęściej popełniane błędy na fakturach z uwzględnieniem przykładów
  • weryfikacja podatników-biała lista podatników, VIES
  • przypadki, kiedy faktura może zawierać węższy zakres informacji:
  • dostawa towarów i usług zwolnionych przedmiotowo z VAT
  • faktura wystawiona przez podatnika zwolnionego z VAT
  • faktura za przejazd autostradą
  • faktura za przejazd środkami transportu publicznego
  • faktura uproszczona
  • dane fakultatywne na fakturach
  • przypadki kiedy faktura musi zawierać dodatkowe dane:
  • metoda kasowa
  • samofakturowanie
  • odwrotne obciążenie
  • procedura VAT marża
  • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i świadczenie usług dla kontrahenta z UE
  • Fakturowanie transakcji zagranicznych objętych odwrotnym obciążeniem:fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE
  • wystawianie faktur eksportowych
  • faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z UE i krajów trzecich
  • Zasady fakturowania zaliczek:przypadki, kiedy należy wystawić fakturę zaliczkową
  • przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
  • terminy wystawiania faktur zaliczkowych
  • rozliczenie faktur zaliczkowych poprzez fakturę końcową
  • faktura zaliczkowa i końcowa wystawiona w tym samym okresie rozliczeniowym
  • dane, jakie powinna zawierać faktura zaliczkowa i końcowa
  • faktura zaliczkowa jako faktura końcowa
  • Korygowanie danych na fakturach:faktura korygująca a nota korygująca
  • dane jakie powinna zawierać faktura korygująca
  • dane jakie powinna zawierać nota korygująca
  • możliwość wystawiania zbiorczych faktur korygujących
  • korygowanie faktury korygującej
  • anulowanie faktur
  • faktury korygujące in minus po zmianach w ramach SLIM VAT
  • faktury korygujące in plus po zmianach w ramach SLIM VAT
  • Postępowanie w przypadku zagubienia lub zniszczenia faktury:kto może wystawić duplikat faktury?
  • dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury
  • Wystawianie faktur elektronicznych:pojęcie faktury elektronicznej wg ustawy o VAT
  • zasady wystawiania faktur elektronicznych
  • jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
  • obowiązek zgody na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej
  • jak zapewnić autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury elektronicznej?
  • Krajowy System e-Faktur(KseF)założenia modelu i funkcjonowanie Krajowego Systemu e-Faktur
  • system KSeF dobrowolny oraz system KSeF obowiązkowy
  • dostęp do systemu Ksef i podmioty uprawnione
  • składanie zawiadomienia ZAW-FA
  • fakturowanie w ramach Krajowego Systemu e-Faktur
  • wzorzec faktury ustrukturyzowanej oraz zasady jej wystawiania
  • opis i charakterystyka schemy faktury ustrukturyzowanej
  • opis pól obowiązkowych, opcjonalnych, fakultatywnych
  • nr faktury a numer systemowy nadawany przez KSeF
  • typy faktur możliwe do wystawienia w systemie KseF
  • jakie dokumenty będą funkcjonowały poza systemem Ksef
  • akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
  • co może być największą trudnością dla podatników, którzy zdecydują się korzystać z faktur ustrukturyzowanych,
  • benefity dla podatników dobrowolnie korzystających z systemu KSEF
  • przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
  • wskazania Ministerstwa Finansów
  • najczęstsze wątpliwości
  • Faktura Pro-forma:czy faktura pro-forma jest dokumentem księgowym?
  • konsekwencje wystawienia faktury pro-forma
  • czy należy przechowywać faktury pro-forma?
  • jak prawidłowo wystawić fakturę pro-forma?
  • Konsekwencje błędnych faktur:konsekwencje wynikające z ustawy o VAT
  • konsekwencje karne
  • Mechanizm podzielonej płatności:dotychczasowe stosowanie mechanizmu podzielonej płatności
  • wprowadzenie obligatoryjnego mechanizmu podzielonej płatności od 01.11.2019 r.
  • podatnicy objęci mechanizmem podzielonej płatności
  • schemat działania mechanizmu podzielonej płatności
  • wpływ split paymet na zasady fakturowania
  • split payment a odpowiedzialność karnoskarbowa podatnika
  • obowiązek założenia rachunku bankowego VAT
  • zasady funkcjonowania rachunku bankowego VAT
  • korzyści dla podatników stosujących mechanizm podzielonej płatności
  • Zmiany w zakresie fakturowania w SLIM VAT 3kursy do faktur korygujących
  • faktura zaliczkowa, a faktura końcowa

1. Walidacja

Organizator szkolenia zapewnia uczestnikom możliwość korzystania z przestronnej, klimatyzowanej sali szkoleniowej z dostępem do światła dziennego. Zastosowano taki układ stolików, który umożliwia łatwy dostęp trenera do każdego uczestnika. Takie rozwiązanie pozwala trenerowi komunikować się znacznie efektywniej z każdym uczestnikiem.

Ponadto na wyposażenie sali szkoleniowej składają się również: projektor multimedialny i tablica suchościeralna.

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Dodatkowo w trakcie szkolenia przewidziane są dwie przerwy 15 minutowe oraz jedna przerwa lunchowa trwająca 45 minut. Przerwy nie są ujęte w polu „Liczba godzin dydaktycznych”, ale są wliczone do tabeli z harmonogramem zajęć. Na zakończenie szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny) trwająca 1 godzinę dydaktyczną.

Harmonogram szkolenia

9:00 - 10:30

przerwa 15 minut

10:45 - 12:15

przerwa 45 minut

13:00 - 14:30

przerwa 15 minut

14:45 - 16:15

Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora).

Do udziału w usłudze wymagana jest podstawowa wiedza ogólnoekonomiczna uczestników.

Uczestniczy otrzymują autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w tym np.:

• skrypty i autorską prezentację,
• scenariusze,
• pliki dokumentów przygotowanych w formacie PDF lub/i Excel,
• zadania i ćwiczenia,
• materiał dydaktyczny "umiejętności i kompetencje społeczne".

Zgłoszenie poprzez BUR oraz bezpośrednio na stronie www.frr.pl w celu zawarcia umowy świadczenia usług i wyrażenia zgody na przetwarzanie danych osobowych.

W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut).

Uczestnik jest zobowiązany przed rozpoczęciem zajęć zapoznać się z dokumentem: "Materiał dydaktyczny – umiejętności i kompetencje społeczne".

W sytuacjach nagłych/nieprzewidzianych, jak również w przypadku problemów technicznych prosimy uczestników szkolenia o kontakt pod numerem telefonu stacjonarnego (22)5831000 lub (32)3530926 lub z opiekunem szkolenia.

Oświadczam, że firma Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. (NIP 5213544873) jest wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez m. st. Warszawa pod numerem 1050K i na tej podstawie jest uprawniona do wystawiania faktur ze stawką VAT zw. (usługa szkoleniowa zwolniona z VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt. 26 lit. a Ustawy o podatku od towarów i usług z dn. 11.03.2004 r.).

Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu: „Kierunek – Rozwój”.