Akademia Podatkowa – podatki od podstaw

Program:

Dzień 1 – VAT

• Wprowadzenie – kto wymyślił VAT, w ilu krajach na świecie funkcjonuje VAT, po co nam podatek obrotowy?
• Podatnicy VAT – kto jest podatnikiem i kiedy, czy sprzedaż odziedziczonego gruntu lub mieszkania może spowodować konieczność rozliczenia VAT?
• Zakres opodatkowania VAT – czynności podlegające pod VAT, co jest towarem a co usługą, świadczenia złożone
• Obowiązek podatkowy w VAT – kiedy należy rozliczyć VAT (dokonanie czynności, wykonanie usługi, szczególne momenty powstawania obowiązku podatkowego w VAT)
• Transakcje międzynarodowe – eksport, import, WDT, WNT, import usług, co to jest stałe miejsce prowadzenie działalności?
• Faktury VAT i kasy fiskalne – elementy faktury, faktury elektroniczne, korekty, noty, paragony?
• Miejsce opodatkowania w ujęciu VAT – miejsce świadczenia, rejestracja na VAT, czy usługa wykonana w Niemczech przez polską firmę podlega pod rozliczenie VAT
• Podatek naliczony – warunki odliczenia podatku, puste faktury, faktury wystawiane przez podmioty wykreślone z rejestru, struktura sprzedaży – częściowe odliczenie VAT proporcją
• Stawki VAT – czym różni się zw., np. i 0% VAT
• Obowiązki administracyjne w VAT – deklaracje, JPK, odsetki karne
• Podsumowanie najistotniejszych zmian w VAT 2023/2024
• Najważniejsze wyroki i interpretacje podatkowe dotyczące tematyki podatku VAT

Dzień 2 – Podatki dochodowe (CIT, PIT), Ordynacja podatkowa, dodatki

• Kto płaci CIT, a kto płaci PIT?
• Kategorie przychodów podlegających pod opodatkowanie – źródła przychodów, pozycje wyłączone z opodatkowania
• Koszty podatkowe – definicje, wyłączenia z kosztów, czy lunch firmowy to koszt podatkowy?
• Amortyzacja – zasady, metody kalkulacji, stawki
• Regulacje podatkowe dotyczące leasingu – typy leasingu, zasady rozliczeń
• Ceny transferowe – czy nabycie telefonu za 1 zł może być ryzykowne podatkowo?
• Jak prawidłowo i optymalnie rozliczyć podatki od typowych transakcji – sprzedaż mieszkania, wynajem mieszkania, sprzedaż towarów używanych w Internecie
• Jak przebiega typowa kontrola podatkowa
• Kto może być ukarany za nieprawidłowości podatkowe – wysokość kar, jak uwolnić się od odpowiedzialności podatkowej?
• Mapa podatkowa świata – gdzie warto pracować, gdzie otworzyć firmę?
• Podsumowanie najistotniejszych zmian w CIT, PIT, Ordynacja podatkowa 2023/2024
• Najciekawsze orzecznictwo i interpretacje podatkowe dotyczące tematyki podatku CIT i PIT

Czas trwania szkolenia:

Szkolenie trwa 17 godzin dydaktycznych (tj. 45 minut). Podana ilość godzin szkolenia nie zawiera czasu przerw.

Walidacja:

W trakcie szkolenia przeprowadzana będzie walidacja w formie wywiadu swobodnego oraz obserwacji w warunkach symulowanych. 

Osoba walidująca, waliduje usługę w formie zdalnej, po jej zakończeniu, w oparciu o checklistę od trenera prowadzącego usługę, a następnie potwierdza osiągnięcie efektów kształcenia swoim podpisem na zaświadczeniu o zakończeniu udziału w usłudze rozwojowej.

W harmonogramie szkolenia, został wskazany przybliżony czas przeprowadzenia walidacji usługi rozwojowej.

Informacje techniczne:

W trakcie szkolenia online korzystamy z platformy Zoom. Każdy uczestnik otrzymuje przed szkoleniem link do platformy internetowej (na wskazany adres mailowy), na której znajdować się będzie transmisja online. Uczestnictwo w streamingu nie wymaga żadnych, specjalnych oprogramowań: wystarczy, że komputer jest podłączony do Internetu (należy korzystać z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox lub Safari). Uczestnicy oglądają i słuchają na żywo tego, co dzieje się w sali szkoleniowej oraz śledzą treści wyświetlane na komputerze prowadzącego. Dodatkowo, wszyscy mogą zadawać pytania za pośrednictwem chatu online. W przypadku mniejszych szkoleń uczestnicy mogą przez mikrofon komunikować się z trenerem i innymi uczestnikami kursu. Link do szkolenia online generowany jest przed szkoleniem i ważny jest przez cały czas trwania szkolenia (uczestnik może połączyć się w dowolnym momencie).

Podczas szkoleń online wykorzystujemy następujące funkcjonalności:

1) Praca w grupach (breakout rooms)

- trener może podzielić uczestników automatycznie lub manualnie

- trener ustala czas trwania pracy w grupach

- pojawia się krótki komunikat na ekranie uczestnika, który informuje, że gospodarz zaprasza do podpokoju

- prowadzący może wysłać wiadomość do wszystkich pokoi jednocześnie, np. z opisem zadania do wykonania.

2) Narzędzia dostępne podczas sesji w breakout rooms:

- tablica, możliwość pisania mają wszyscy uczestnicy, efekt pracy można zapisać i pokazać w pokoju szkoleniowym, wszystkim uczestnikom szkolenia

- pokazywanie ekranu, każdy uczestnik może udostępnić swój ekran

- czat

- użytkownik pracujący w pokoju, może w dowolnym momencie zaprosić prowadzącego do pokoju grupowego.

Każdy z uczestników otrzyma komplet materiałów szkoleniowych w formie skryptu.

Informacje dodatkowe

Harmonogram godzinowy szkolenia każdorazowo dostosowywany jest do grupy szkoleniowej.

Godziny realizacji poszczególnych modułów szkolenia mogą ulec zmianie. 

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

Do realizacji szkoleń online korzystamy z platformy Zoom. Każdy uczestnik otrzymuje przed szkoleniem link do platformy internetowej (na wskazany adres mailowy), na której znajdować się będzie transmisja online. Uczestnictwo w streamingu nie wymaga żadnych, specjalnych oprogramowań: wystarczy, że komputer jest podłączony do Internetu (należy korzystać z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox lub Safari). Uczestnicy oglądają i słuchają na żywo tego, co dzieje się w sali szkoleniowej oraz śledzą treści wyświetlane na komputerze prowadzącego. Dodatkowo, wszyscy mogą zadawać pytania za pośrednictwem chatu online. W przypadku mniejszych szkoleń uczestnicy mogą przez mikrofon komunikować się z trenerem i innymi uczestnikami kursu. Link do szkolenia online generowany jest przed szkoleniem i ważny jest przez cały czas trwania szkolenia (uczestnik może połączyć się w dowolnym momencie).

Minimalne wymagania sprzętowe, jakie musi spełniać komputer Uczestnika lub inne urządzenie do zdalnej komunikacji: Dwurdzeniowy procesor Intel Core i5 2,5 GHz i wyższy.

Minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego, jakim musi dysponować Uczestnik: pobieranie: 10 Mb/s, wysyłanie: 5 Mb/s.

Niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom dostęp do prezentowanych treści i materiałów: Nie trzeba pobierać oprogramowania. Aby wziąć udział w szkoleniu online potrzebny jest komputer, laptop, telefon lub tablet ze stabilnym internetem i bez blokad firmowych.

Podczas szkoleń online wykorzystujemy następujące funkcjonalności:

1) Praca w grupach (breakout rooms)

- trener może podzielić uczestników automatycznie lub manualnie

- trener ustala czas trwania pracy w grupach

- pojawia się krótki komunikat na ekranie uczestnika, który informuje, że gospodarz zaprasza do podpokoju

- prowadzący może wysłać wiadomość do wszystkich pokoi jednocześnie, np. z opisem zadania do wykonania.

2) Narzędzia dostępne podczas sesji w breakout rooms:

- tablica, możliwość pisania mają wszyscy uczestnicy, efekt pracy można zapisać i pokazać w pokoju szkoleniowym, wszystkim uczestnikom szkolenia

- pokazywanie ekranu, każdy uczestnik może udostępnić swój ekran

- czat

- użytkownik pracujący w pokoju, może w dowolnym momencie zaprosić prowadzącego do pokoju grupowego.