Przegląd podatkowy VAT, CIT, PIT w 2025
Przegląd podatkowy VAT, CIT, PIT w 2025
Informacje podstawowe
Informacje podstawowe
- KategoriaFinanse i bankowość / Podatki
- Sposób dofinansowaniawsparcie dla pracodawców i ich pracowników
- Grupa docelowa usługi
Szkolenie skierowane jest do osób zajmujących się zawodowo tematyką księgowości, podatków i finansów oraz wszystkich zainteresowanych.
Usługa adresowana również do uczestników projektu „Kierunek – Rozwój"
Usługa również adresowana dla Uczestników Projektu "Małopolski pociąg do kariery - sezon 1" i/lub dla Uczestników Projektu "Nowy start w Małopolsce z EURESem".
Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu Kierunek – Rozwój
- Minimalna liczba uczestników1
- Maksymalna liczba uczestników20
- Data zakończenia rekrutacji29-08-2025
- Forma prowadzenia usługistacjonarna
- Liczba godzin usługi14
- Podstawa uzyskania wpisu do BURCertyfikat systemu zarządzania jakością wg. ISO 9001:2015 (PN-EN ISO 9001:2015) - w zakresie usług szkoleniowych
Cel
Cel
Cel edukacyjny
Celem jest przekazanie teoretycznej i praktycznej wiedzy w zakresie zmian w VAT, PIT i CIT. W trakcie szkolenia szczególny nacisk zostanie położony na przygotowanie uczestników szkolenia do samodzielnej i prawidłowej realizacji obowiązków wynikających z wprowadzonych i planowanych zmian podatkowych. Celem szkolenia jest także rozwinięcie umiejętności wykorzystania wiedzy i narzędzi dotyczącej tej tematyki.Efekty uczenia się oraz kryteria weryfikacji ich osiągnięcia i Metody walidacji
Efekty uczenia się | Kryteria weryfikacji | Metoda walidacji |
---|---|---|
Efekty uczenia się Uczestnik prawidłowo charakteryzuje zmiany VAT wprowadzone „SLIM VAT 3”.Uczestnik charakteryzuje Krajowy System e-Faktury. Uczestnik definiuje grupy VAT. Uczestnik rozpoznaje metody kontroli w cenach transferowych jak się do nich przygotować. Uczestnik ocenia sposób właściwego zachowania w różnych sytuacjach zawodowych. | Kryteria weryfikacji Prawidłowo wskazuje sposoby rozliczania podatku VAT.Identyfikuje podstawowe zagadnienia KSEF. Analizuje i wskazuje kluczowe elementy kontroli w cenach transferowych jak się do nich przygotować Uczestnik ma świadomość swojej wiedzy i zdobytych umiejętności. Uczestnik rozumie potrzebę kształcenia i doszkalania się | Metoda walidacji Test teoretyczny |
Kwalifikacje i kompetencje
Kwalifikacje
Kompetencje
Usługa prowadzi do nabycia kompetencji.Warunki uznania kompetencji
Program
Program
Zmiany VAT wprowadzone „SLIM VAT 3”
- Możliwość przelewów VAT pomiędzy rachunkami VAT członków grupy VAT.
- Uregulowanie właściwych kursów walut stosowanych do przeliczenia podstawy opodatkowania przy korektach in plus oraz in minus.
- WDT – doprecyzowanie, że w razie otrzymania dokumentów z opóźnieniem wykazuje się w dacie powstania obowiązku podatkowego.
- Zniesienie obowiązku posiadania faktury do odliczenia VAT przy WNT.
- Podniesienie z 500 do 10 tyś. zł progu, który pozwala na przyjęcie, że proporcja odliczenia wynosi 100% (pod warunkiem, że przekroczyła 98 %).
- Brak konieczności uwzględniania korekty rocznej podatku naliczonego, jeżeli proporcja jest niższa i różni się nieznacznie od proporcji wstępnej.
- Możliwość uwolnienia się od odpowiedzialności solidarnej z tytułu otrzymania płatności na rachunek VAT w przypadku zmiany faktora.
- Brak konieczności drukowania raportów fiskalnych i dokumentów niefiskalnych z kas rejestrujących on line.
- Zmiany w naliczaniu sankcji 15%, 20%, 30% i 100% za błędy oraz możliwość odstąpienia od wymierzenia sankcji VAT przez organy podatkowe.
- Wprowadzenie zmian w zakresie Wiążących Informacji Stawkowych.
- Podniesienie progu dla małego podatnika do 2 mln euro rocznie.
- Wprowadzenie przepisu o braku obowiązku wystawienia faktury w przypadku, gdy wpłata zaliczki oraz dostawa towarów/usługa od września 2023 roku.
Krajowy System e-Faktury – od kiedy obowiązkowy ?
- Zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur funkcjonujące od 2022 roku
- Zgoda kontrahenta na otrzymywanie faktur w KSeF
- Pobieranie faktur w KSeF
- Które faktur można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
- Faktura pro-forma, uporoszczona, VAT RR i korekta VAT RR oraz duplikat a nowy KSeF,
- Schemat faktury ustrukturyzowanej.
- Termin przechowywania faktur w KSeF.
- Kto będzie archiwizował faktury w KSeF,
- Jak się przygotować do wdrożenia KSeF
Grupa VAT
- Kto może utworzyć grupę VAT?
- Powiązania finansowe, organizacyjne oraz ekonomiczne
- Korzyści utworzenia grupy VAT
- Umowa o utworzeniu grupy VAT
- Rozliczane transakcji wewnątrz grupy i z podmiotami spoza grupy
- Fakturowanie czynności wykonywane dla członków grupy VAT
- Składanie JPK_VAT w grupie VAT, kto ma obowiązek
- Rejestry sprzedaży i nabycia w grupie VAT
- Utrata statusu grupy VAT- konsekwencje
- Odpowiedzialność za zobowiązania grupy VAT
Zmiany w CIT:
- Doprecyzowanie przepisów dotyczących kosztów finansowania dłużnego.
- Uchylenie przepisów dotyczących ukrytej dywidendy.
- Zmiany w zakresie podatku minimalnego od stycznia 2024r.
- Nowy sposób liczenia dochodu/straty dla potrzeb podatku minimalnego.
- Nowy sposób liczenia podstawy opodatkowania w podatku minimalnym.
- Rozszerzenie wyłączenia spod podatku minimalnego.
- Zmiany w zakresie podatku od przerzucania dochodów.
- Ceny Transferowe na 2024 – dokumentowanie i raportowanie Podatek u źródła– obowiązki dokumentacyjne w 2024 roku
- Obligatoryjny JPK_KR dla największych podatników CIT od 2025 r.
Zmiany w PIT
- Limity PIT na 2024 r.
- Zasady stosowania kwoty zmniejszającej zaliczkę
- Zmiany w PIT-2.
- Nowe zasady składania wniosków i oświadczeń podatkowych w zakładach pracy i organach rentowych
- Modyfikacje ulgi prorodzinnej,
- Powrót do Polski bez PIT
Wzmożone kontrole w cenach transferowych jak się do nich przygotować w 2024 roku
- Kontrola celno skarbowa a kontrola podatkowa
- Prawa i obwiązki kontrolowanego i kontrolujących
- Protokół kontroli co dalej ?
Godziny szkolenia są godzinami zegarowymi, godzina = 60 minut.
Harmonogram
Harmonogram
Przedmiot / temat zajęć | Prowadzący | Data realizacji zajęć | Godzina rozpoczęcia | Godzina zakończenia | Liczba godzin |
---|---|---|---|---|---|
Przedmiot / temat zajęć 1 z 11 Zmiany VAT wprowadzone „SLIM VAT 3”Krajowy System e-Faktury – od kiedy obowiązkowy ?Grupa VAT | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 04-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 09:00 | Godzina zakończenia 11:00 | Liczba godzin 02:00 |
Przedmiot / temat zajęć 2 z 11 Przerwa | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 04-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 11:00 | Godzina zakończenia 11:15 | Liczba godzin 00:15 |
Przedmiot / temat zajęć 3 z 11 Możliwość uwolnienia się od odpowiedzialności solidarnej z tytułu otrzymania płatności na rachunek VAT w przypadku zmiany faktora. | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 04-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 11:15 | Godzina zakończenia 13:00 | Liczba godzin 01:45 |
Przedmiot / temat zajęć 4 z 11 Przerwa | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 04-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 13:00 | Godzina zakończenia 13:15 | Liczba godzin 00:15 |
Przedmiot / temat zajęć 5 z 11 Limity PIT na 2024 r. Zasady stosowania kwoty zmniejszającej zaliczkę Zmiany w PIT-2. Nowe zasady składania wniosków i oświadczeń podatkowych w zakładach pracy i organach rentowych | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 04-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 13:15 | Godzina zakończenia 16:00 | Liczba godzin 02:45 |
Przedmiot / temat zajęć 6 z 11 Zmiany w CITZmiany w PITWzmożone kontrole w cenach transferowych jak się do nich przygotować w 2024 roku | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 09:00 | Godzina zakończenia 11:00 | Liczba godzin 02:00 |
Przedmiot / temat zajęć 7 z 11 Przerwa | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 11:00 | Godzina zakończenia 11:15 | Liczba godzin 00:15 |
Przedmiot / temat zajęć 8 z 11 Nowy sposób liczenia dochodu/straty dla potrzeb podatku minimalnego. Nowy sposób liczenia podstawy opodatkowania w podatku minimalnym. Rozszerzenie wyłączenia spod podatku minimalnego. | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 11:15 | Godzina zakończenia 13:00 | Liczba godzin 01:45 |
Przedmiot / temat zajęć 9 z 11 Przerwa | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 13:00 | Godzina zakończenia 13:15 | Liczba godzin 00:15 |
Przedmiot / temat zajęć 10 z 11 Korzyści utworzenia grupy VAT Umowa o utworzeniu grupy VAT Rozliczane transakcji wewnątrz grupy i z podmiotami spoza grupy | Prowadzący Marcin Otręba | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 13:15 | Godzina zakończenia 16:00 | Liczba godzin 02:45 |
Przedmiot / temat zajęć 11 z 11 walidacja | Prowadzący - | Data realizacji zajęć 05-09-2025 | Godzina rozpoczęcia 16:00 | Godzina zakończenia 17:00 | Liczba godzin 01:00 |
Cena
Cena
Cennik
- Rodzaj cenyCena
- Koszt przypadający na 1 uczestnika brutto2 952,00 PLN
- Koszt przypadający na 1 uczestnika netto2 400,00 PLN
- Koszt osobogodziny brutto210,86 PLN
- Koszt osobogodziny netto171,43 PLN
Prowadzący
Prowadzący
Marcin Otręba
Informacje dodatkowe
Informacje dodatkowe
Informacje o materiałach dla uczestników usługi
Cena zawiera (dofinansowanie obejmuje) uczestnictwo w szkoleniu, autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego. oraz certyfikat.
Pozostałe koszty związane z realizacją szkolenia pozostają do dopłaty przez uczestnika szkolenia. W celu szczegółowych informacji prosimy o kontakt.
Warunki uczestnictwa
Informujemy możliwości rejestrowaniu/ nagrywaniu usługi na potrzeby usługodawcy i korzystającego z usługi jak również na potrzeby monitoringu, kontroli oraz w celu utrwalania efektów kształcenia.
Aby uzyskać zaświadczenie, należy uczestniczyć w co najmniej 80% zajęć oraz zaliczyć je, zdobywając pozytywny wynik punktów z testu wiedzy.
Osoba walidująca jest zaangażowana jedynie na etapie oceny i weryfikacji efektów uczenia się uczestników, nie uczestniczy w procesie tworzenia ani uzupełniania dokumentacji walidacyjnej.
Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.
!! Wszelkie informacje dodatkowe dotyczące zrealizowanego szkolenia dostępne są na naszej stronie internetowej www.pcdk.pl w zakładce szkolenia !!
Informacje dodatkowe
Uczestnik zgłaszając się na nasze szkolenia poprzez bazę usług rozwojowych, akceptuje regulamin Centrum Doskonalenia Kompetencji Progressio Sp. z o.o. dostępny na stronie https://www.pcdk.pl/o-nas/regulamin-szkolen
Najpóźniej na 4 dni przed rozpoczęciem szkolenia, na podany adres e-mail zostaną przesłane informacje dotyczące szkolenia. W przypadku potwierdzenia szkolenia, zostaną wysłane wszelkie informacje organizacyjne.
W przypadku nie otrzymania jakichkolwiek informacji do 4 dni przed zajęciami, prosimy o kontakt telefoniczny, numer telefonu: 690 017 860 lub 22 299 23 23.
Adres
Adres
Udogodnienia w miejscu realizacji usługi
- Klimatyzacja
- Wi-fi
- Bezpłatny parking, Usługi pralnicze,