Akademia Fakturowania 2024, w tym nowy system E-faktur - forma zdalna

• Podstawy prawne wystawiania faktur VAT
  • Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług
  • Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej
  • Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur
  • Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
  • Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT
  • Faktury zagraniczne a rejestr VAT – czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.)
• Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe
  • Kiedy faktura?
  • Kiedy nota obciążeniowa?
  • Kiedy rachunek?
  • Kiedy umowa?
  • Kiedy dokument pro-forma?
  • Faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności
  • Sprzedaż nieudokumentowana
  • Faktury VAT marża
  • Faktury VAT RR
  • Faktura sprzedażowa i zakupowa (faktura z perspektywy sprzedawcy i nabywcy),
  • Umowa, zamówienie, dokumenty WZ i PZ a faktura,
  • CMR, listy przewozowe, dokumenty dot. zapłaty, ubezpieczenie, oświadczenie kontrahenta, poświadczenie odbioru przez prowadzącego magazyn lub notariusza/organ władzy publicznej)
• Faktury elektroniczne
  • Definicja faktury elektronicznej
  • Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
  • Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami
  • Najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych
  • Faktury elektroniczne a faktury ustrukturyzowane
• Faktury uproszczone i faktury do paragonu:
  • Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
  • Zmiany od 1 lipca 2021r. w sposobie wykazywania faktur uproszczonych w JPK_V7M i JPK_V7K
  • Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? – Objaśnienia Ministerstwa Finansów
  • Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP
  • Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100%  dodatkowego podatku VAT
  • Korekta faktury uproszczonej
• Obowiązkowa treść faktury:
  • Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników
  • Numer NIP. Kiedy faktura z „PL” i przedrostkiem zagranicznym?
  • Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze
  • Stawka podatku VAT na fakturze.
  • Wyrazy „odwrotne obciążenie” na fakturze – kiedy obowiązkowe?
  • Wyrazy „mechanizm podzielonej płatności” na fakturze
  • Symbol CN i PKWiU na fakturze po zmianach
  • Stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
  • Czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?
• Faktura zaliczkowa z uwzględnieniem zmian z 2022r.:
  • Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
  • Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
  • Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
  • Faktura końcowa „na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
  • Terminy wystawiania faktur zaliczkowych
  • Faktury zaliczkowe w eksporcie, w tym zmiany wynikające ze SLIM VAT 1 od 1 stycznia 2021r.
  • Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP
• Faktury korygujące z uwzględnieniem zmian od 2022r.:
  • Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
  • Treść faktury korygującej.
  • Termin wystawienia faktury korygującej
  • Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
  • Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT 1
  • Anulowanie faktury
  • Faktury korygujące w nowym JPK_V7M i JPK_V7K od 1 października 2020
• Nota korygująca:
  • Przesłanki wystawienia.
  • Akceptacja noty korygującej.
  • Forma noty korygującej
  • Nota korygująca w Krajowym Systemie e-faktur od 1 stycznia 2022r.
• Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur z uwzględnieniem zmian z 2022r:
  • Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
  • Szczególne zasady wystawiania faktur VAT
  • Konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie
  • Możliwość wystawienia faktury VAT na 6 0 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki
• Mechanizm Podzielonej Płatności a faktura VAT:
  • dane z faktury VAT niezbędne dla zastosowania mechanizmu podzielonej płatności,
  • faktura z zapisem mechanizm podzielonej płatności w JPK_VAT,
  • dobrowolny oraz obligatoryjny mechanizm podzielonej płatności (Split payment) – nowe narzędzie fiskusa do waliki z wyłudzeniami w podatku VAT,
  • lista transakcji objętych obowiązkowym systemem Split payment (załącznik nr 15 do ustawy VAT),
  • faktury na kwotę przekraczającą 15 000 zł a mechanizm podzielonej płatności,
  • faktury zaliczkowe a Split Payment,
  • split payment a transakcje w walucie obcej
• Refaktury
  • w jakich przypadkach stosuje się refaktury
  • terminy wystawiania refaktur
  • refaktury a usługi kompleksowe – sposób na optymalizację
• Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur z u uwzględnieniem zmian wynikających ze SLIM VAT 1 i SLIM VAT 2
  • przesłanki odliczenia podatku VAT
  • Wydłużenie terminu odliczenia VAT na bieżąco z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT od 1 stycznia 2021r.
  • Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
  • Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
  • Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
  • Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
  • Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
  • Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
  • Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.
  • Odliczanie VAT od usług noclegowych po zmianach 2021.
• Krajowy System e - Faktur (KseF) od 1 stycznia 2022. Kiedy będzie obowiązkowy?
  • Wprowadzenie Krajowego Systemu e-Faktur (tzw. KSeF).
  • Pojęcie faktura ustrukturyzowanej. Jak ją wystawić?
  • Zasady uzyskiwania akceptacji odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
  • Moment wystawienia i otrzymania faktury ustrukturyzowanej jako faktury elektronicznej
  • Zasady autoryzacji faktur ustrukturyzowanych (wyznaczanie osób upoważnionych w tym uprawnienia biur rachunkowych).
  • Faktura zaliczkowa w KSeF,
  • Zniesienie obowiązku posiadania dokumentacji uzgodnieniowej przy fakturach ustrukturyzowanych
  • Zachęty do korzystania z faktur ustrukturyzowanych,
  • Dane raportowane w JPK_VAT a KSeF,
  • Zwrot podatku VAT w terminie 40 dni a faktury w KSeF,
  • JPK_FV a faktury ustrukturyzowane w KSeF
  • Faktury korygujące w KSeF,
  • Dostęp do faktur w KSeF.
  • Nota korygująca a KSeF,
  • Kolejny egzemplarz faktury a faktura ustruktyryzowana,
  • Faktura uproszczona a KSeF,
  • Faktury do paragonu a KSeF,
  • Faktury dla kontrahentów zagranicznych w KSeF,
  • Korekty in minus sprzedawcy a faktury wystawione w KSeF,
  • Korekty in minus nabywcy a faktury wystawione w KSeF,
• Sankcje podatkowe i karne w związku z obrotem wadliwymi i nierzetelnymi fakturami:
  • faktury wadliwe i nierzetelne (przykłady),
  • pojęcie pustej faktury (przykłady),
  • sankcja pozbawienia wolności do lat 25 w zakresie obrotu tzw. „fakturami pustymi”,
  • sankcja w postaci 100% dodatkowego zobowiązania podatkowego w podatku VAT z tytułu obrotu pustymi fakturami,
  • sankcja w postaci 100% dodatkowego zobowiązania podatkowego w podatku VAT w przypadku wystawienia faktury do paragonu, na którym nie ma numeru NIP nabywcy,
  • skutki wskazania błędnego numeru rachunku bankowego na fakturze.

Autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego w formie elektronicznej. Usługa adresowana również do uczestników projektu „Kierunek – Rozwój"

Na 4 dni przed rozpoczęciem szkolenia, na podany adres e-mail zostaną przesłane informacje dotyczące szkolenia. W przypadku potwierdzenia szkolenia, zostaną wysłane wszelkie informacje organizacyjne. Rezygnacja z udziału w szkoleniu powinna nastąpić w formie e-mail’a najpóźniej na 10 dni przed szkoleniem na adres szkolenia@pcdk.pl. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. W przypadku szkoleń wyjazdowych rezygnacji nie jest możliwa. W przypadku firm zwolnionych z VAT niezbędne jest wypełnienie i przesłanie faksem lub pocztą elektroniczną oświadczenia o zwolnieniu z VAT.
Zgodnie z art. 13 ust. 1 i 2 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. (ogólne rozporządzenie o ochronie danych - RODO), informuję, że administratorem danych jest Centrum Doskonalenia Kompetencji Progressio sp. z o.o., ul. ul. Rakowicka 10B/4, 31-511 Kraków.

Informujemy o rejestrowaniu/ nagrywaniu usługi na potrzeby usługodawcy i korzystającego z usługi jak również na potrzeby monitoringu, kontroli oraz w celu utrwalania efektów kształcenia.

Autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego w formie elektronicznej.

Wymagania techniczne po stronie uczestnika - komputer, smartfon lub tablet podłaczony do internetu, przeglądarka Firefox lub Chrome.