Szkolenie: FAKTURA VAT - SLIM VAT 3 i obligatoryjne „e-fakturowanie” w ramach Krajowego Systemu e-Faktur (KSeF)

1. Podstawy prawne wystawiania faktur
   • aktualne przepisy regulujące wystawianie faktur
   • gdzie w ustawie o VAT znajdziemy informacje dotyczące fakturowania?
   • aktualne rozporządzenia do ustawy o VAT dotyczące fakturowania
   • wykaz rozporządzeń, które utraciły moc prawną
   • zakres regulacji w zakresie fakturowania objętych ustawą o VAT
   • zakres regulacji objętych rozporządzeniem Ministra Finansów w sprawie wystawiania faktur
   • pozostałe przepisy i akty prawne użyteczne w pracy z fakturami
2. Ogólne zasady wystawiania faktur:
   • czynności podlegające pod podatek VAT
   • podatnik VAT czynny i zwolniony-różnice
   • transakcje podlegające dokumentowaniu fakturą
   • obowiązek wystawienia faktury
   • kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur?
   • terminy wystawiania faktur – zasady ogólne i szczególne
   • w ilu egzemplarzach można wystawić fakturę?
   • wystawianie faktur w przypadku rejestracji sprzedaży za pośrednictwem urządzeń fiskalnych
   • w jakich przypadkach wymagany jest NIP na paragonie od dnia 01.01.2020 r.
   • zasady obliczania kwoty podatku VAT na fakturze
   • zasady zaokrąglania kwot na fakturze
   • wystawianie faktur w walucie
   • moment podatkowy a moment wystawienia faktury
   • zastosowanie właściwych stawek VAT na fakturze
   • zasady stosowania stawek: 0%, zw i np.
   • klasyfikacja towarów i usług według PKWIU, a nomenklatura scalona
3. Informacje jakie muszą zawierać faktury
   • kiedy dokument jest fakturą
   • pojęcie faktury wg ustawy o VAT
   • katalog obowiązkowych danych na fakturze
   • najczęściej popełniane błędy na fakturach z uwzględnieniem przykładów
   • weryfikacja podatników-biała lista podatników, VIES
   • przypadki, kiedy faktura może zawierać węższy zakres informacji:
   • dostawa towarów i usług zwolnionych przedmiotowo z VAT
   • faktura wystawiona przez podatnika zwolnionego z VAT
   • faktura za przejazd autostradą
   • faktura za przejazd środkami transportu publicznego
   • faktura uproszczona
   • dane fakultatywne na fakturach
   • przypadki kiedy faktura musi zawierać dodatkowe dane:
   • metoda kasowa
   • samofakturowanie
   • odwrotne obciążenie
   • procedura VAT marża
   • wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów i świadczenie usług dla kontrahenta z UE
4. Fakturowanie transakcji zagranicznych objętych odwrotnym obciążeniem:
   • fakturowanie dostaw towarów do kontrahentów z UE
   • wystawianie faktur eksportowych
   • faktura dokumentująca świadczenie usług dla kontrahenta z UE i krajów trzecich
5. Zasady fakturowania zaliczek:
   • przypadki, kiedy należy wystawić fakturę zaliczkową
   • przypadki, kiedy nie ma obowiązku wystawiania faktur zaliczkowych
   • terminy wystawiania faktur zaliczkowych
   • rozliczenie faktur zaliczkowych poprzez fakturę końcową
   • faktura zaliczkowa i końcowa wystawiona w tym samym okresie rozliczeniowym
   • dane, jakie powinna zawierać faktura zaliczkowa i końcowa
   • faktura zaliczkowa jako faktura końcowa
6. Korygowanie danych na fakturach:
   • faktura korygująca a nota korygująca
   • dane jakie powinna zawierać faktura korygująca
   • dane jakie powinna zawierać nota korygująca
   • możliwość wystawiania zbiorczych faktur korygujących
   • korygowanie faktury korygującej
   • anulowanie faktur
   • faktury korygujące in minus po zmianach w ramach SLIM VAT
   • faktury korygujące in plus po zmianach w ramach SLIM VAT
7. Postępowanie w przypadku zagubienia lub zniszczenia faktury:
   • kto może wystawić duplikat faktury?
   • dane, jakie powinien zawierać duplikat faktury
8. Wystawianie faktur elektronicznych:
   • pojęcie faktury elektronicznej wg ustawy o VAT
   • zasady wystawiania faktur elektronicznych
   • jak prawidłowo przechowywać i przekazywać kontrahentom faktury wystawione w formie elektronicznej?
   • obowiązek zgody na otrzymywanie faktur w formie elektronicznej
   • jak zapewnić autentyczność pochodzenia, integralność treści i czytelność faktury elektronicznej?
9. Krajowy System e-Faktur(KseF)
   • założenia modelu i funkcjonowanie Krajowego Systemu e-Faktur
   • system KSeF dobrowolny oraz system KSeF obowiązkowy
   • dostęp do systemu Ksef i podmioty uprawnione
   • składanie zawiadomienia ZAW-FA
   • fakturowanie w ramach Krajowego Systemu e-Faktur
   • wzorzec faktury ustrukturyzowanej oraz zasady jej wystawiania
   • opis i charakterystyka schemy faktury ustrukturyzowanej
   • opis pól obowiązkowych, opcjonalnych, fakultatywnych
   • nr faktury a numer systemowy nadawany przez KSeF
   • typy faktur możliwe do wystawienia w systemie KseF
   • jakie dokumenty będą funkcjonowały poza systemem Ksef
   • akceptacja odbiorcy faktury ustrukturyzowanej
   • co może być największą trudnością dla podatników, którzy zdecydują się korzystać z faktur ustrukturyzowanych,
   • benefity dla podatników dobrowolnie korzystających z systemu KSEF
   • przechowywanie faktur ustrukturyzowanych
   • wskazania Ministerstwa Finansów
   • najczęstsze wątpliwości
10. Faktura Pro-forma:
    • czy faktura pro-forma jest dokumentem księgowym?
    • konsekwencje wystawienia faktury pro-forma
    • czy należy przechowywać faktury pro-forma?
    • jak prawidłowo wystawić fakturę pro-forma?
11. Konsekwencje błędnych faktur:
    • konsekwencje wynikające z ustawy o VAT
    • konsekwencje karne
12. Mechanizm podzielonej płatności:
    • dotychczasowe stosowanie mechanizmu podzielonej płatności
    • wprowadzenie obligatoryjnego mechanizmu podzielonej płatności od 01.11.2019 r.
    • podatnicy objęci mechanizmem podzielonej płatności
    • schemat działania mechanizmu podzielonej płatności
    • wpływ split paymet na zasady fakturowania
    • split payment a odpowiedzialność karnoskarbowa podatnika
    • obowiązek założenia rachunku bankowego VAT
    • zasady funkcjonowania rachunku bankowego VAT
    • korzyści dla podatników stosujących mechanizm podzielonej płatności
13. Zmiany w zakresie fakturowania w SLIM VAT 3
    • kursy do faktur korygujących
    • faktura zaliczkowa, a faktura końcowa
14. Walidacja

Organizator szkolenia zapewnia uczestnikom możliwość korzystania z przestronnej, klimatyzowanej sali szkoleniowej z dostępem do światła dziennego. Zastosowano taki układ stolików, który umożliwia łatwy dostęp trenera do każdego uczestnika. Takie rozwiązanie pozwala trenerowi komunikować się znacznie efektywniej z każdym uczestnikiem.
Ponadto na wyposażenie sali szkoleniowej składają się również: projektor multimedialny i tablica suchościeralna.

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Dodatkowo w trakcie szkolenia przewidziane są dwie przerwy 15 minutowe oraz jedna przerwa lunchowa trwająca 45 minut. Przerwy nie są ujęte w polu „Liczba godzin dydaktycznych”, ale są wliczone do tabeli z harmonogramem zajęć. Na zakończenie szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny) trwająca 1 godzinę dydaktyczną.

Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora).

Do udziału w usłudze wymagana jest podstawowa wiedza ogólnoekonomiczna uczestników.

Uczestniczy otrzymują autorskie materiały szkoleniowe wykładowcy w tym np.:

• skrypty i autorską prezentację,
• scenariusze,
• pliki dokumentów przygotowanych w formacie PDF lub/i Excel,
• zadania i ćwiczenia,
• materiał dydaktyczny "umiejętności i kompetencje społeczne".

Zgłoszenie poprzez BUR oraz bezpośrednio na stronie www.frr.pl w celu zawarcia umowy świadczenia usług i wyrażenia zgody na przetwarzanie danych osobowych.

W polu Liczba godzin usługi wymiar godzin szkolenia jest przedstawiony w godzinach dydaktycznych (1 godzina dydaktyczna usługi = 45 minut).

Uczestnik jest zobowiązany przed rozpoczęciem zajęć zapoznać się z dokumentem: "Materiał dydaktyczny – umiejętności i kompetencje społeczne".

W sytuacjach nagłych/nieprzewidzianych, jak również w przypadku problemów technicznych prosimy uczestników szkolenia o kontakt pod numerem telefonu stacjonarnego (22)5831000 lub (32)3530926 lub z opiekunem szkolenia.

Oświadczam, że firma Centrum Szkoleniowe FRR Sp. z o.o. (NIP 5213544873) jest wpisana do ewidencji szkół i placówek niepublicznych prowadzonej przez m. st. Warszawa pod numerem 1050K i na tej podstawie jest uprawniona do wystawiania faktur ze stawką VAT zw. (usługa szkoleniowa zwolniona z VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt. 26 lit. a Ustawy o podatku od towarów i usług z dn. 11.03.2004 r.).

Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu: „Kierunek – Rozwój”.