Fakturowanie - Kompleksowe szkolenie z zakresu fakturowania i dokumentowania zdarzeń podatkowych w VAT. Usługa zdalna w czasie rzeczywistym

1. Wprowadzenie: 

• Czym jest dokumentowanie, ewidencjonowania i deklarowanie, 
• Rodzaje dokumentów w VAT, tj. faktury, paragony, dokumenty wewnętrzne, noty księgowe. 

2. Pojęcie faktury, istota i znaczenie w prawie krajowym oraz wspólnotowym: 

• Definicja pojęć ,,faktura", „faktura proforma”, 
• Rola i znaczenie faktury, 
• Rodzaje faktur – papierowe, elektroniczne, ustrukturyzowane. 

3. Kto wystawia fakturę: 

• Kto wystawia fakturę – znaczenie „białej listy” 
• Nietypowi podatnicy VAT – spółki cywilne, konsorcja, jednostki budżetowe, 
• Jak podać prawidłowe dane wystawcy i nabywcy – z umowy, CEIDG, „białej listy”, bazy REGON, 
• Jakie elementy obowiązkowe dane nabywcy i wystawcy musi zawierać faktura, a jakie może zawierać dodatkowo. 

4. Kiedy trzeba wystawiać fakturę i jakie zawiera elementy: 

• Definicja odpłatnej dostawy towarów oraz odpłatnego świadczenia usług, 
• Faktura dokumentująca sprzedaż (czynność podlegające opodatkowaniu na terytorium kraju), 
• Faktura dokumentująca czynności podlegające opodatkowaniu poza terytorium kraju (,,faktura handlowa"), 
• Kiedy faktura jest obowiązkowa, a kiedy jej wystawienie jest dobrowolna, 
• Jak ustalić datę sprzedaży na fakturze, 
• Termin na wystawienie faktury – zasada ogólna i przypadki szczególne np. sprzedaż mediów, 
• Wybrane problemy – wystawianie faktur przed sprzedażą, brak NIPu na fakturze, faktury w języku obcym, 
• Czynności nie podlegające opodatkowaniu m.in. zbycie przedsiębiorstwa, odszkodowania, kary umowne. 

5.Szczególne rodzaje faktur: 

• faktury VAT marżą 
• faktura VAT RR, 
• faktura z tytułu „odwrotnego obciążenia”, 
• faktura z tytułu dostaw towarów i świadczenia usług, których miejsce świadczenia znajduje się poza terytorium RP, 
• Szczególne oznaczenia faktury – procedury szczególne, mały podatnik, eksport usług. 
• Szczególne rodzaje faktur (nota korygująca, faktura wystawiana przez małego podatnika, faktura VAT marża, faktura zaliczkowa). 

6. Faktura korygująca i noty:

• Błędy większej wagi i błędy mniejszej wagi, 
• Jakie są przyczyny wystawienia faktur korygujących - korekta faktur in plus i in minus. 
• Jaką treść musi zawierać faktura korygująca – przyczyna korekty. 
• Kiedy należy otrzymać potwierdzenie otrzymania faktury korygującej. 
• Anulowanie faktury – kiedy jest dopuszczalne, 
• Czynności nieodpłatne – jak je dokumentować. 

7. Sprzedaż detaliczna, czyli kasy rejestrujące i paragony w VAT:

• Kiedy sprzedaż należy udokumentować na kasie rejestrującej? 
• Jakie są zwolnienia z obowiązku stosowania kas rejestrujących. 
• Jakie są zasady wystawiania faktur do paragonu. 

8. Obrót międzynarodowy – dokumenty niezbędne w obrocie międzynarodowym:

• Dokumentowanie wewnątrzwspólnotowej dostawy towarów – potwierdzenie wywozu towarów. 
• Warunki dla zastosowania stawki 0%, 
• Świadczenie usług poza terytorium kraju (tzw. eksport usług) – dlaczego status kontrahenta ma znaczenie. 
• Informacja podsumowująca – jakie informacje należy w niej umieścić? 

9. Odliczenie podatku VAT – jak prawidłowo dokumentować zakup towarów i usług? 

• Kiedy faktura daje prawo do odliczenia podatku? Jakie wady faktury wpływają na odliczenie VAT? 
• Prawidłowe dokumentowanie zakupu – czemu sama faktura może nie wystarczyć do odliczenia 
• Kiedy można skorzystać z odliczenia podatku? 
• Wybrane problemy z odliczeniem – samochodu osobowe. 
• Dokumentowanie transakcji, w których podatnik zobowiązany jest do samoobliczenia podatku (jaki sposób udokumentować import usług, WNT, dostawy towarów dla których podatnikiem jest nabywca, dotacji przedmiotowych, nieodpłatnych świadczeń uznanych za czynności podlegające VAT). 

10. Ewidencja i deklaracja VAT:

• Ewidencja zakupu i sprzedaży a JPK_VAT, 
• Pozostałe ewidencje VAT, 
• Deklaracje podatkowe w podatku VAT. 

11. Krajowy System e-Faktura: 

• Czym jest Krajowy System e-Faktura 
• Jaki format ma e-Faktura 
• Jak wystawić e-Fakturę 
• Kto i kiedy musi wdrożyć System e-Faktur? 
• Moment wystawienia i odbioru e-Faktury 
• Korygowanie e-Faktur 
• Nadawanie dostępów 

12.SLIM-VAT 3:

• Uregulowanie zasad przeliczania kursu dla faktur korygujących 
• Zmiana okresu, za który deklarowane jest WDT, w przypadku gdy podatnik otrzymuje dokumenty potwierdzające WDT po okresie 3 miesięcy 
• Rezygnacja z wymogu posiadania faktury dotyczącej WNT dla odliczaniu podatku naliczonego z tego tytułu 
• Wprowadzenie możliwości rezygnacji z wystawiania faktury zaliczkowej, gdy dostawa towaru lub świadczenie usług będzie miało miejsce w tym samym okresie.

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem.

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o.  w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu. 
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy  ZOOM , lub  Clickmeeting
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego -  Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom  -  nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line -  w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi -  (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)