AKADEMIA PODATKU VAT OD PODSTAW Z UWZGLĘDNIENIEM NAJNOWSZYCH ZMIAN W PRZEPISACH. TRANSMISJA ONLINE (w czasie rzeczywistym)

I.  Wprowadzenie do podatku od towarów i usług:
    1.  Konstrukcja podatku od wartości dodanej
    2.  Harmonizacja podatku od wartości dodanej na terytorium UE
    3.  Podstawy prawne podatku od towarów i usług 
    4.  Podstawowe zasady dotyczące podatku od towarów i usług
II.  Zakres podmiotowy podatku VAT:
     1. Definicja podatnika podatku VAT
     2. Działalność gospodarcza w świetle przepisów podatku VAT 
     3. Podatnicy VAT czynni i podatnicy VAT UE
     4.  Mali podatnicy oraz drobni przedsiębiorcy     
     5. Obowiązki rejestracyjne podatników
III.  Zakres przedmiotowy:
     1.  Odpłatna dostawa towarów i odpłatne świadczenie usług na terytorium kraju
     2.  Eksport i import towarów
     3.  Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów
     4.  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów 
     5.  Czynności wyłączone z zakresu opodatkowania VAT
IV.  Odpłatna dostawa towarów i świadczenie usług:
       1.  Definicja towarów
       2.  Odpłatna dostawa towarów na terytorium kraju jako czynność podlegająca podatkowi VAT
       3.  Definicja świadczenia usług
       4.  Refakturowanie usług, świadczenia kompleksowe
       5.  Zaliczki, przedpłaty i zadatki
 V.  Nieodpłatna dostawa towarów i świadczenie usług:
       1. Przekazanie próbek towarów i materiałów informacyjnych
       2.  Przekazanie na cele reklamy i reprezentacji
       3.  Prezenty o małej wartości
       4.  Poczęstunek kontrahentów, imprezy integracyjne i okolicznościowe
VI.  Miejsce świadczenia miejscem opodatkowania:
       1.  Miejsce świadczenia przy dostawie towarów
       2.  Miejsce świadczenia przy wewnątrzwspólnotowym nabyciu towarów
       3.  Miejsce świadczenia usług
VII.  Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów (WDT):
        1.  Warunki uznania sprzedaży towarów za WDT
        2.  Wyłączenia z WDT
        3.  Moment powstania obowiązku podatkowego
        4.  Podstawa opodatkowania
VIII.  Wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów (WNT):
       1.  Zakres przedmiotowy
       2.  Przemieszczenia towarów nieuznawane za  WNT
       3.  Moment powstania obowiązku podatkowego
       4.  Obowiązki podatnika dokonującego zakupu towarów w ramach WNT
 IX.  Pozostałe transakcje z kontrahentami zagranicznymi:
       1.  Eksport towarów
       2.  Import towarów
       3.  Świadczenie usług na rzecz kontrahentów zagranicznych
       4.  Import usług 
 X.   Podstawa opodatkowania i stawki podatku:
        1.  Definicja podstawy opodatkowania
        2.  Podstawa opodatkowania przy czynnościach nieodpłatnych
        3.  Zasady przeliczania obrotu wyrażonego w walucie obcej
        4.  Stawki podatku VAT: podstawowa i preferencyjne
        5.  Czynności zwolnione z podatku
        6.  Wiążąca informacja stawkowa
 XI.   Obowiązek podatkowy:
        1.  Zasady ogólne
        2.  Szczególne momenty powstania obowiązku podatkowego
        3. Obowiązek podatkowy przy zaliczkach
 XII.  Odliczenie podatku naliczonego:
        1.  Definicja podatku naliczonego
        2.  Zakupy dające prawo do odliczenia podatku naliczonego
        3.  Warunki i terminy odliczania podatku
        4. Zasady dokonywania korekt podatku naliczonego 
        5. Wyłączenia z prawa do odliczenia podatku naliczonego.
        6. Częściowe odliczenia: proporcja, prewspółczynnik 
        7. Korekty wstępnego odliczenia podatku naliczonego
        8. Zmiana sposobu przeznaczenia towaru a odliczenie podatku VAT
  XIII.  Zasady wystawiania faktur i innych dokumentów:
         1. Zasady ogólne wystawiania faktur VAT
         2. Faktura dokumentująca sprzedaż
         3. Faktura uproszczona
         4. Faktura elektroniczna ustrukturyzowana oraz KSeF
         5. Faktura na żądanie
         6. Faktura zaliczkowa
         7. Faktury korygujące 
         8. Noty korygujące i duplikaty faktur
         9. Dowody wewnętrzne
XIV. Kasy fiskalne i zasady ich stosowanie:
         1. Czynności objęte obowiązkiem ewidencjonowania w kasach fiskalnych
         2. Kasy tradycyjne i kasy on-line
         3. Paragon jako podstawowy dokument fiskalny
         4. Faktury do paragonu         
XV.  Ewidencje oraz deklaracje dla potrzeb podatku VAT:
        1. Obowiązki ewidencyjne podatników
        2. Jednolity Plik Kontrolny
        2. JPK_VAT z deklaracją
XVI. Metodyka należytej staranności: 
        1. Kryteria formalne i transakcyjne
        2. Procedury podejmowane przy rozpoczęciu współpracy
        3. Należyta staranność przy kontynuacji współpracy
XVII. Mechanizm podzielonej płatności (split payment):
        1. Zasady regulowania należności objętych systemem podzielonej płatności
        2. Zasady funkcjonowania rachunków bankowych objętych systemem split payment
        3. Obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności 
        4. Fakultatywna podzielona płatność 
XVIII. Biała lista podatników podatku VAT:
        1. Publikacja rachunków bankowych podatników VAT
        2. Odpowiedzialność solidarna w podatku VAT w sytuacji zapłaty na rachunek spoza białej listy
        3. Zapłata na rachunek inny niż podany w rejestrze – skutki w podatku dochodowym 
        4. Możliwości uniknięcia negatywnych skutków w podatku VAT oraz  
            dochodowym przy zapłacie na rachunek inny niż na białej liście. 

• Autorskie materiały wykładowcy w formie pdf - Prezentacja multimedialna w wersji elektronicznej
• Certyfikat szkolenia

• Szkolenie odbywa się w czasie rzeczywistym, online.
• Zgłaszamy się do udziału w zajęciach, wypełniając formularz zgłoszeniowy na stronie www.usługirozwojowe.parp.gov.pl (konieczne jest wpisanie id WSPARCIA - nr uzyskany od OPERATORA)
• Ok. 3 – 5 dni przed terminem rozpoczęcia pierwszych zajęć, wysyłamy do Państwa indywidualny kod dostępu i link do zajęć 
• Mailowo przesyłamy Państwu również materiały szkoleniowe
• Logujecie się Państwo zgodnie z wskazanymi dniami i godzinami szkoleń na podane w mailu dane

Szkolenie będzie rejestrowane w celu umożliwienia monitoringu i weryfikacji przez instytucję nadzorującą realizację usługi z dofinansowaniem. 

Cena obejmuje: uczestnictwo w zajęciach, materiały szkoleniowe w formacie pdf oraz certyfikat BDO

• Istnieje możliwość zwolnienia Podatku VAT usługi szkolenia nabytej od BDO Solutions Sp. z o.o.  w przypadku:
• Dla opłacających szkolenie w co najmniej 70% ze środków publicznych szkolenia zwolnione są z VAT-u.
• Uczestników, których dot. zwolnienie z VAT prosimy o przesłanie podpisanego oświadczenia dostępnego na stronie szkolenia-bdo.pl

• Do udziału w szkoleniu online potrzebny jest jedynie komputer lub inne urządzenie mobilne z wbudowaną kamerą i mikrofonem oraz dostępem do Internetu. 
• Zajęcia prowadzone są w trybie niestacjonarnym (zdalnym) za pomocą platformy  ZOOM , lub  Clickmeeting 
• minimalne wymagania sprzętowe - laptop/komputer PC, MAC z najnowszą wersją przeglądarek internetowych (Chrome, Edge, Firefox), podstawowa kamera internetowa i mikrofon, dostęp do sieci internet
• minimalne wymagania dotyczące parametrów łącza sieciowego -  Minimalna przepustowość łącza internetowego odbiorcy to 10 mb/s.
• niezbędne oprogramowanie umożliwiające Uczestnikom  -  nie potrzebujecie Państwo żadnych dodatkowych programów,
• okres ważności linku umożliwiającego uczestnictwo w spotkaniu on-line -  w czasie rzeczywistym.
• sposób walidacji usługi -  (test / quiz końcowy poprzez platformę Clickmeeting)