KSef - jakie działania podjąć aby przygotować się do wdrożenia. Pozostałe zmiany dotyczące dokumentowania sprzedaży w 2024 r. - forma zdalna

• Krajowy System e-Faktur:
  • kogo nowe regulacje obejmą w pierwszej kolejności,
  • zasady funkcjonowania KSeF, w tym przesyłanie i odbieranie faktur,
  • archiwizacja faktur w KSeF,
  • czy stosowanie KSeF będzie wymagało zgody kontrahenta i w jaki sposób pobierze on fakturę?
  • jakie rodzaje faktur będzie można wystawiać przez KSeF, a jakie nadal trzeba będzie wystawiać w dotychczasowy sposób?
  • faktura pro-forma, uporoszczona, VAT RR i duplikat a nowy KSeF,
  • PEF a KSeF – czy zostaną zharmonizowane?
  • czy będzie dostępny wzór faktur?
  • termin przechowywania faktur w KSeF.

• Dostęp do KSeF:
  • kto będzie miał dostęp do nowej struktury faktur,
  • na jakich zasadach będzie można upoważnić strony do KSeF,
  • upoważnienie w zakresie wystawiania faktur,
  • upoważnienie w zakresie dostępu do faktur,
  • upoważnienie w zakresie wystawiania i dostępu do faktur,
  • upoważnienie dla osób trzecich w tym dla biur rachunkowych,
  • korzystanie z KSeF bez upoważnienia,
  • w jaki sposób fakturę wystawić i przesłać w KSeF w zakresie transakcji zagranicznych (np. WDT) jak i dla osób fizycznych nieprowadzących działalności gospodarczej,
  • druk ZAW-FA – omówienie,
  • rozporządzenia regulujące zasady nadawania upoważnień do KSeF,
  • aplikacja webowa MF – wykorzystanie.

• Schemat struktury faktury w KSeF:
  • pola w nowej strukturze faktury,
  • które elementy schemy będą obowiązkowe,
  • numer identyfikujący w KSeF a numer faktury,
  • analiza UPO – co będzie wynikało z tego dokumentu,
  • dane stron transakcji w tym dostawcy, nabywcy, odbiorcy, płatnika, współwłaściciela,
  • nowe elementy faktury, w tym nr umowy, WZ, rodzaje transportu, PKWiU, CN, PKOB, sposób płatności, skonto, kurs waluty i kod waluty, warunki transakcji, itp.
  • faktura w KSeF a kody GTU i kody literowe jak TP i FP,
  • czy w fakturze w KSeF będzie można umieścić dodatkowe informacje?
  • rodzaje faktur w KSeF (VAT, KOR, ZAL, ROZ, KOR_ZAl, KOR_ROZ, UPR).

• Faktura wystawiona i otrzymana w KSeF
  • kiedy uznać fakturę za wystawioną
  • kiedy uznać fakturę za otrzymaną,
  • kiedy uznać fakturę korygującą za wystawioną i otrzymaną,
  • jaki wpływ ma dzień wystawienia lub otrzymania faktury w KSeF w zakresie momentu odliczenia podatku naliczonego (zakup) jak i rozpoznania obowiązku podatkowego (sprzedaż)

• Jakie działania podjąć aby wdrożyć KSeF gdy stanie się on obowiązkowy od 2024 r.
  • omówienie projektu nowelizacji wprowadzającej obowiązkowy KSeF
  • kto będzie podlegał obowiązkowi wystawiania faktur w KSeF – podatnik zwolniony z VAT, podatnik posiadający stałe miejsce prowadzenia działalności gospodarczej, działalność nierejestrowana, podatnik jedynie zarejestrowany na potrzeby podatku VAT,
  • informacja o stosowaniu KSeF – Biała lista podatników,
  • w jaki sposób dokumentować WDT, eksport towarów, eksport usług oraz sprzedaż na rzecz konsumentów,
  • jakie działania podjąć w przypadku czasowej niedostępności, awarii i sytuacji kryzysowej w KSeF,
  • opatrzenie faktury KSeF dodatkowym kodem QR,
  • czy będzie konsolidacja KSeF z PEF?
  • nowe regulacje określające termin wystawienia faktury,
  • zasady wystawiania faktury korygujących w KSeF,
  • propozycja wystawienia faktury korygującej przez nabywcę – nowe zasady,
  • nowe zasady ujęcia faktur korygujących in minus – po stronie sprzedawcy jak i nabywcy,
  • nota korygująca – w jakich przypadkach będzie można ją stosować,
  • skrócenie terminu zwrotu VAT,
  • dodatkowe wymogi przy płaceniu za fakturę z KSeF,
  • płatność w MPP a faktura z KSeF – dodatkowe wymogi,
  • co z fakturami wystawianymi przy użyciu kas rejestrujących, czy one znikną?
  • akceptacja stosowania faktur w KSeF,
  • data wystawienia i otrzymania faktur w KSeF – zasady,
  • jakie kary wprowadzi ustawodawca za pominięcie faktury w KSeF – sankcje,
  • faktury zaliczkowe – nowe zasady wystawiania,
  • faktury RR (w tym korygujące) – nowe zasady wystawiania,
  • rozliczenie z rolnikiem ryczałtowym – nowe zasady,
  • przepisy przejściowe.

• Faktura wystawiana zgodnie z obowiązującymi regulacjami ustawy o VAT

• Zachęty oraz zalety wprowadzenia KSeF (w systemie fakultatywnym):
  • ujmowanie faktur korygujących in minus po stronie sprzedaży i zakupu,
  • przyspieszony zwrot podatku VAT,
  • brak konieczności przedstawienia pliku JPK_FA,
  • nowe możliwości wykorzystania faktur elektronicznych w księgowaniu transakcji zakupowych – istotne uproszczenia.

• Struktury logiczne zaprezentowane przez Ministerstwo Finansów, w tym wydane informacje dotyczące najczęściej zadawanych pytań – studium przypadków.

• SLIM VAT 3 (w świetle przepisów planowanych na rok 2023 r.) - zmiany w zakresie faktur

• Panel dyskusyjny

Autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego w formie elektronicznej

Na 4 dni przed rozpoczęciem szkolenia, na podany adres e-mail zostaną przesłane informacje dotyczące szkolenia. W przypadku potwierdzenia szkolenia, zostaną wysłane wszelkie informacje organizacyjne. Rezygnacja z udziału w szkoleniu powinna nastąpić w formie e-mail’a najpóźniej na 10 dni przed szkoleniem na adres szkolenia@pcdk.pl. Rezygnacja w późniejszym terminie wiąże się z koniecznością pokrycia 100% kosztów. Nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z dokonania opłaty. W przypadku szkoleń wyjazdowych rezygnacji nie jest możliwa. W przypadku firm zwolnionych z VAT niezbędne jest wypełnienie i przesłanie faksem lub pocztą elektroniczną oświadczenia o zwolnieniu z VAT.
Zgodnie z art. 13 ust. 1 i 2 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia 2016 r. (ogólne rozporządzenie o ochronie danych - RODO), informuję, że administratorem danych jest Centrum Doskonalenia Kompetencji Progressio sp. z o.o., ul. ul. Rakowicka 10B/4, 31-511 Kraków.

Informujemy o rejestrowaniu/ nagrywaniu usługi na potrzeby usługodawcy i korzystającego z usługi jak również na potrzeby monitoringu, kontroli oraz w celu utrwalania efektów kształcenia.

Autorskie materiały dydaktyczne prowadzącego w formie zdalnej

Wymagania techniczne po stronie uczestnika - komputer, smartfon lub tablet podłaczony do internetu, przeglądarka Firefox lub Chrome.