Szkolenie "Profesjonalista rozliczeń VAT - JPK, WNT, WDT, eksport i import usług"

Program i opis efektów kształcenia chronione prawem autorskim © Advisor Consulting Kancelaria Radcy Prawnego Daniel Budaj! Wszelkie prawa zastrzeżone

I. Korekty VAT

1. Kiedy należy wystawić fakturę korygującą?
2. Elementy faktury korygującej
3. Potwierdzenie otrzymania faktury korygującej przez nabywcę jako warunek obniżenia podstawy opodatkowania
4. Alternatywne metody potwierdzające spełnienie przesłanek do obniżenia podstawy opodatkowania
5. Kiedy nie jest konieczne potwierdzenie otrzymania faktury korygującej przez nabywcę?
6. Moment ujęcia korekty u sprzedającego
7. Moment ujęcia korekty u nabywcy

CASE STUDY: Moment ujęcia korekty

II. VAT - rozliczenie

1. Rodzaje deklaracji VAT
2. Jak wypełnić poprawnie deklarację VAT?
3. Informacje podsumowujące w obrocie krajowym – odwrotne obciążenie
4. Informacje podsumowujące w transakcjach wewnątrzwspólnotowych

CASE-STUDY: poszczególneczynności podlegające opodatkowaniu VAT w deklaracji

III. Rozliczenie podatku naliczonego w przypadku sprzedaży mieszanej

1. Kiedy nie przysługuje nam odliczenie 100% VAT
2. Zasady ustalania proporcji
3. Korekta podatku naliczonego - reguły
4. Korekta KUP w podatku dochodowym

CASE-STUDY: korekta podatku naliczonego od środków trwałych

IV. Jednolity Plik Kontrolny (JPK)

1. Zasady sporządzenia pliku JPK
2. Jakie dane posiada JPK
3. Cześć ewidencyjna i deklaracyjna JPK

CASE-STUDY: sposób ujmowania dokumentów w Jednolitym Pliku Kontrolnym

V. WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów

1. Pojęcie WNT
2. Moment powstania obowiązku podatkowego
3. Podstawa opodatkowania WNT
4. Podatek należny od WNT – zasady rozliczeń
5. Kurs waluty
6. Deklaracje JPK i informacje podsumowujące

CASE-STUDY: Obowiązek podatkowy przy WNT

VI. WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów

1. Pojęcie WDT
2. Moment powstania obowiązku podatkowego
3. Zaliczka a WDT
4. Podstawa opodatkowania WDT
5. Warunki opodatkowania WDT 0%
6. Brak spełnienia warunków WDT – sprzedaż krajowa a korekta rozliczeń
7. Deklaracje JPK i informacje podsumowujące

CASE-STUDY: Ustalenie podstawy opodatkowania przy WDT

VII. Eksport i import usług – miejsce świadczenia transakcji usługowych

1. Miejsce świadczenia usług – zasady ogólne
2. Miejsce świadczenia usług związanych z nieruchomościami
3. Inne szczególne miejsca świadczenia usług
4. Opodatkowanie nabywcy usługi na zasadzie odwrotnego obciążenia

CASE-STUDY: obowiązek podatkowy w imporcie usług

CASE-STUDY: moment odliczania podatku naliczonego

VIII. KSeF

1. zasady fakturowania
2. dla kogo KSeF
3. wyłączenie z KSeF
4. uprawnienia
5. awarie
6. sankcje

CASE-STUDY: nadawanie uprawnień

IX. Samochody na gruncie podatku VAT

1. zasady odliczania podatku VAT
2. możliwości odliczenia 100% podatku VAT
3. zgłoszenie samochodu osobowego do US
4. dokumentacja samochodu

X. Egzamin wewnętrzny - 40 pytań testowych jednokrotnego wyboru z kafeterii 4 odpowiedzi z ograniczonym czasem odpowiedzi na każde z pytań

Szkolenie adresowane jest do osób posiadających co najmniej podstawowe doświadczenie w rozliczaniu podatku od towarów i usług.

Liczebność grupy: 10-30 osób

Usługa realizowana jest w godzinach dydaktycznych - łącznie 28. Przerwy nie są wliczone w czas szkolenia.

Uczestnicy otrzymają materiały szkoleniowe w formie wydruku prezentacji z miejscem na notatki oraz długopis.

Liczba jednostek dydaktycznych szkolenia (45 min) - 28

Liczba godzin zegarowych szkolenia (60 min.) – 21

Po zakończeniu usługi rozwojowej Uczestnicy otrzymają zaświadczenie o ukończeniu szkolenia w formie elektronicznej.

Uczestnicy nie ponoszą kosztów związanych z wyżywieniem i zakwaterowaniem.