WARSZTATY PODATKOWE 2024 - VAT, CIT/PIT, SF

BLOK I – PODATEK VAT 2024 OD A DO Z (32 godz.)

Część I
1.  Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT

2. Zwolnienie podmiotowe oraz czynności wyłączone z zakresu opodatkowania podatkiem VAT.

3.Obowiązek podatkowy.

4.Miejsce świadczenia

Część II
5. Podstawa opodatkowania.

6.Stawki podatku VAT.

7. Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT.

Część III
8. Odliczanie i zwrot podatku.

Część IV
9.Zagadnienia wybrane.

10.Rozwiązanie przykładu praktycznego zawierającego kilkadziesiąt operacji gospodarczych.

BLOK II - Podatek dochodowy CIT/PIT 2024 od A do Z (32 godz.)

DZIEŃ 1 – ZASADY OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM

1. Podmiot i przedmiot opodatkowania, stawki podatku

2. Źródła przychodów

3. Zryczałtowane formy opodatkowania

4. Przychód podatkowy

DZIEŃ 2 – KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW W PODATKACH DOCHODOWYCH

1. Koszty uzyskania przychodów

2. Koszty używania samochodów w działalności gospodarczej

DZIEŃ 3 KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW – WYBRANE KATEGORIE ORAZ ULGA B+R

1. Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników – przychód oraz koszt uzyskania przychodu

2. Świadczenia na rzecz kontrahentów – przychód oraz koszt uzyskania przychodu

3. Inne wydatki związane z promocją działalności gospodarczej – przychód oraz koszt uzyskania przychodu

4. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne

5. Ulga badawczo – rozwojowa (B+R) oraz pozostałe ulgi dot. innowacji

DZIEŃ 4 – Rozliczenia CIT/PIT, obowiązki z tym związane oraz szczególne przypadki mające wpływ na rozliczenia CIT/PIT

1. Ulga na złe długi w podatku dochodowym

2. Podatek od przychodów z budynków

3. Zapłata podatku dochodowego oraz zeznanie roczne (CIT-8/PIT-36/PIT-36L)

4. Podatek u źródła

5. Ceny transferowe

BLOK III – SPRAWOZDANIE FINANSOWE WEDŁUG USTAWY O RACHUNKOWOŚCI – BILANS, RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT, RACHUNEK PRZEPŁYWÓW (24 godz.)

1. Sprawozdanie finansowe według ustawy o rachunkowości: kryteria ustawowe, terminy sporządzenia oraz zatwierdzenia, rodzaje sprawozdań finansowych, elementy i możliwe uproszczenia przy sporządzaniu sprawozdania finansowego.
2. Proces inwentaryzacji i zamknięcia ksiąg rachunkowych, procedury oraz zakres procesu inwentaryzacyjnego, terminy oraz dokumentacja.
3. Sporządzanie bilansu według załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości – wycena składników aktywów, pasywów, rozrachunków na potrzeby bilansu i rzis oraz ich prezentacja.
4. Sporządzanie rachunku zysków i strat w wariancie porównawczym i kalkulacyjnym według załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości – konstrukcja i rodzaje oraz omówienie różnic, ustalanie wyniku finansowego w zależności od wariantu sprawozdania finansowego
5. Sporządzanie rachunku przepływów pieniężnych według załącznika nr 1 do ustawy o rachunkowości.
6. Wybrane zagadnienia związane z przygotowaniem Zestawienia zmian w kapitale własnym.
7. Wybrane zagadnienia związane z wprowadzeniem do sprawozdania oraz informacją dodatkową – jako nieodłącznym elementem sprawozdania finansowego:

• Założenie kontynuacji działalności.
• Zdarzenia po dacie bilansu.
• Błędy lat ubiegłych w sprawozdaniu finansowym.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę w oparciu o  akty prawne oraz wzorce z innych dokumentów źródłowych.

Informacja dotycząca szkoleń dofinansowanych !!!
Konieczne jest spełnienie warunków określonych w regulaminie przez Operatora do którego wnioskuja Państwo o dofinansowanie do usługi rozwojowej (kursu, szkolenia, itp.).
Najważniejsze kroki:
1. Wypełnienie i złożenie dokumentów u Operatora projektu zgodnie z warunkami konkursu na dofinansowanie szkoleń wybranych ze strony  BUR.
2. Wstępna rezerwacja miejsca na szkolenie w ISEP-Opole  poprzez wypełnienie formularza  zgłoszeniowego na stronie www.isepszkolenia.pl
3. Podpisanie umowy szkoleniowej z Operatorem projektu oraz Organizatorem szkolenia (równoczesne otrzymanie  numer ID wsparcia dotyczacego dofinansowanego szkolenia).
4. Zarejestrowanie konta firmowego/indywidualnego w Bazie Usług Rozwojowych (jeśli nie zostało już wczesniej utworzone).
5.  Zapis na wybrane szkolenie za pośrednictwem strony BUR z podaniem numeru ID (w niektórych projektach realizacja kroku rejestracji i zapisu na szkolenie może być wymagana szybciej).

Czas trwania szkolenia:
Dzień szkoleniowy  obejmuje 8  godz. dydaktycznych (godz. dydaktyczna to 45 min zajęć) 

Zajęcia odbywają się we wskazane dni robocze od poniedziałku - piątku!
Łącznie czas trwania szkolenia  online: 6 godz. zegarowych. + 30 min przerw 
W polu "liczba godzin usługi" wymiar czasu szkolenia jest podany w godzinach dydaktycznych.

Ramowy harmonogram zajęć:

• 8.45 - 10.15 - I cześć szkolenia (1,5 godz.)
  przerwa 10 min
• 10.25 - 11.55 - II część szkolenia (1,5 godz.)
  przerwa 10 min
• 12.05 - 13.35 - III część szkolenia (1,5 godz.)
  pzerwa 10 min
• 13.45 – 15.15 - IV część szkolenia (1,5 godz.)

UWAGA !!!

W przypadku szkoleń sfinansowanych w co najmniej 70% ze środków publicznych do ceny nie doliczamy podatku VAT.