AKADEMIA PODATKOWA 2024 DLA KSIĘGOWYCH

I. PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG – VAT 2024 cz. I - zakres, zwolnienia, podstawa opodatkowania.

• Zwolnienie podmiotowe oraz zasady rejestracji dla celów VAT, terminy rozliczeń.
• Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT.
• Miejsce świadczenia.
• Stawki podatku VAT.

II. PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG – VAT 2024 cz. II - KSeF, fakturowanie i obowiązek podatkowy

• Zasady i terminy dotyczące wystawiania faktur VAT, kasy rejestrujące.
• Obowiązek podatkowy.
• Podstawa opodatkowania.

III. PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG – VAT 2024 cz. III - zasady odliczania podatku VAT

• Ulga na złe długi.
• Odliczanie i zwrot podatku.
• Rozliczanie podatku naliczonego na podstawie struktury sprzedaży.
• VAT – samochody.
• Rozliczenie nadwyżki podatku naliczonego nad należnym.
• Transakcje trójstronne w procedurze uproszczonej, kontrakty wielostronne.

IV. PODATEK OD TOWARÓW I USŁUG – VAT 2024 cz. IV - procedury szczególne i wybrane zagadnienia.

1. Zagadnienia wybrane:

• JPK,
• Struktura JPK_VAT (JPK V7M; JPK V7K; część ewidencyjna i deklaracyjna),
• Ewidencja VAT – sprzedaż,
• Ewidencja VAT – zakup,
• JPK_VAT a rozliczenie kwartalne,
• Błędy, pomyłki, zmiany danych w ewidencji VAT - obowiązek niezwłocznej korekty, sankcja za błąd w ewidencji VAT,
• Faktura do paragonu (termin ujęcia w ewidencji VAT),
• Zasady i procedura nakładania kar 500 zł za błędy popełnione w JPK_V7M(K),
• Biała lista podatników VAT,
• Obowiązkowy mechanizm płatności podzielonej dla wybranych transakcji,
• VAT -RR, WIS, WSTO – OSS.

2. Pozostałe zagadnienia i najnowsze zmiany w przepisach.

V. PODATEK DOCHODOWY OD OSÓB PRAWNYCH CIT w 2024 – przychody i zasady opodatkowania

• Podmiot i przedmiot opodatkowania, stawki podatku.
• Źródła przychodów.
• Zryczałtowane formy opodatkowania.
• Przychód podatkowy.
• Przychody z tzw. nieodpłatnych świadczeń.
• Najnowsze zmiany w przepisach mające wpływ na rozliczanie podatków dochodowych.

VI. KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW W PODATKACH DOCHODOWYCH W 2024 ROKU

• Koszty uzyskania przychodów.
• Ustalanie kosztów uzyskania przychodów.
• Koszty używania samochodów w działalności gospodarczej.
• Koszty ponoszone przez przedsiębiorcę w ramach działalności gospodarczej.
• Koszty usług niematerialnych – ryzyka i obowiązki podatników.
• Świadczenia na rzecz pracowników i współpracowników – przychód oraz koszt uzyskania przychodu.
• Świadczenia na rzecz kontrahentów – przychód oraz koszt uzyskania przychodu.
• Inne wydatki związane z promocją działalności gospodarczej – przychód oraz koszt uzyskania przychodu.

VII. ROZLICZENIA CIT/PIT - szczególne przypadki mające wpływ na rozliczenia podatków dochodowy

• Podatek minimalny w 2024r.
• Ulga badawczo – rozwojowa (B+R) oraz pozostałe ulgi dot. innowacji.
• Pozostałe ulgi i odliczenia w podatku dochodowym.
• Ulga na złe długi w podatku dochodowym.
• Podatek od przychodów z budynków.
• Podatek u źródła.
• Ceny transferowe.
• Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w działalności podatnika CIT i przedsiębiorcy w PIT.
• Najnowsze zmiany w przepisach mające wpływ na rozliczanie podatków dochodowych.

VIII. PODATKI 2024 – przegląd zmian w przepisach podatkowych VAT, CIT, PIT

• Zasady naliczania składki zdrowotnej przedsiębiorców w 2024 i 2025 roku.
• Kwoty wolne i progi podatkowego w PIT w 2024 – 2025 r.
• Minimalny podatek dochodowy od osób prawnych.
• Zmiany w kosztach uzyskania przychodu w podatkach dochodowych.
• Faktury ustrukturyzowane i Krajowy System e-Faktur w 2024 r.
• Pozostałe zmiany podatkowe obowiązujące w 2024 roku i planowane na 2025.

IX. ŚRODKI TRWAŁE  - problematyka podatkowa i księgowa roku 2024

• Klasyfikacja środków trwałych
• Wartość początkowa środka trwałego
• Amortyzacja
• Dokumentacja i ewidencja środków trwałych
• Remont a ulepszenie środka trwałego
• Finansowanie środka trwałego dotacją

Szkolenie jest realizowane w godzinach dydaktycznych. Szkolenie pt. ,,Akademia podatkowa 2024 dla księgowych” obejmuje swoim programem 63 godziny dydaktyczne zajęć. Każdego dnia w czas szkolenia są wliczone trzy 10 minutowe przerwy. Ramowy harmonogram jest opisany w zakładce „informacje dodatkowe”.  W ostatnim dniu szkolenia zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się (test teoretyczny przeprowadzony za pomocą narzędzi cyfrowych) Wymagany poziom obecności na zajęciach 80-100% (w zależności od wymagań operatora). Do udziału w usłudze wymagane jest posiadanie elementarnej wiedzy ogólnoekonomicznej.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę w oparciu o  akty prawne oraz wzorce z innych dokumentów źródłowych.

Informacja dotycząca szkoleń dofinansowanych !!!
Konieczne jest spełnienie warunków określonych w regulaminie przez Operatora do którego wnioskuja Państwo o dofinansowanie do usługi rozwojowej (kursu, szkolenia, itp.).

Najważniejsze kroki:
1. Wypełnienie i złożenie dokumentów u Operatora projektu zgodnie z warunkami konkursu na dofinansowanie szkoleń wybranych ze strony  BUR.
2. Wstępna rezerwacja miejsca na szkolenie w ISEP-Opole  poprzez wypełnienie formularza  zgłoszeniowego na stronie www.isepszkolenia.pl
3. Podpisanie umowy szkoleniowej z Operatorem projektu oraz Organizatorem szkolenia (równoczesne otrzymanie  numer ID wsparcia dotyczacego dofinansowanego szkolenia).
4. Zarejestrowanie konta firmowego/indywidualnego w Bazie Usług Rozwojowych (jeśli nie zostało już wczesniej utworzone).
5.  Zapis na wybrane szkolenie za pośrednictwem strony BUR z podaniem numeru ID (w niektórych projektach realizacja kroku rejestracji i zapisu na szkolenie może być wymagana szybciej).

Czas trwania szkolenia:
Dzień szkoleniowy  obejmuje 7 godz. dydaktycznych (godz. dydaktyczna to 45 min zajęć) 

Łącznie czas trwania szkolenia  online: 5 godz. zegarowych i 15 min zajęć. + 30 min przerw 
W polu "liczba godzin usługi" wymiar czasu szkolenia jest podany w godzinach dydaktycznych.

Ramowy harmonogram zajęć:

• 8.45 - 10.15 - I cześć szkolenia (1,5 godz.)
  przerwa 10 min
• 10.25 - 11.55 - II część szkolenia (1,5 godz.)
  przerwa 10 min
• 12.05 - 13.35 - III część szkolenia (1,5 godz.)
  pzerwa 10 min
• 13.45 - 14.30 - IV część szkolenia (45 min)

UWAGA !!!

W przypadku szkoleń sfinansowanych w co najmniej 70% ze środków publicznych do ceny nie doliczamy podatku VAT.

Szkolenie będzie prowadzone w formule online z wykorzystaniem platformy ClickMeeting. Link umożliwiający uczestnictwo w szkoleniu jest ważny od dnia przesłania go do uczestnika, najczęściej jest to dzień poprzedzający wybrany termin zajęć, do dnia zakończenia zajęć.

Wymagania systemowe:

Aby uzyskać jak najlepszą jakość wideo należy się upewnić, że ma się dobre i stabilne łącze – najlepiej gdy się korzysta z prywatnego wifi lub połączenia kablowego i ma się minimum uruchomionych zakładek przeglądarki oraz aplikacji w tle. Nie należy pobierać i wysyłać dużych plików ani pobierać aktualizacji w trakcie wydarzenia.

Wymagania sprzętowe i oprogramowania:

Wymagania, które muszą zostać spełnione:

• Procesor dwurdzeniowy 2GHz lub lepszy (zalecany czterordzeniowy);
• 2GB pamięci RAM (zalecane 4GB lub więcej);
• System operacyjny taki jak Windows 8 (zalecany Windows 11), Mac OS wersja 10.13 (zalecana najnowsza wersja), Linux, Chrome OS.

Ponieważ ClickMeeting jest platformą opartą na przeglądarce, wymagane jest korzystanie z najaktualniejszej oficjalnej wersji wybranej z przeglądarki: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge (Chromium), Yandex lub Opera.

Uczestnicy mogą także skorzystać z testera audio i video platformy ClickMeeting dostępnego w wysyłanych zaproszeniach dla uczestników.

Sugestie organizatora kształcenia:

1. W przypadku problemów z zawieszaniem się/ opóźnieniami można spróbować przycisku odświeżenia/ lub F5.
2. Ze szkolenia można korzystać na dowolnym urządzeniu z dostępem do Internetu (komputer stacjonarny, latop, tablet, smartfon), spełniającym powyższej opisane wymagania.
3. Spotkanie online na żywo jest nagrywane na platformie przez organizatora szkolenia. W przypadku zaistenienia potrzeby ponownego odsłuchania szkolenia uczestnik ma mozliwosć otrzymania linku do ponownego odsłuchania.