Analityk finansowy - studia podyplomowe

1. Podstawy rachunkowości finansowej (8 godz.)

• Przedmiot, podmiot i zakres rachunkowości
• Funkcje, cele i zadania rachunkowości
• Zasady rachunkowości i polityka rachunkowa
• Zasady wyceny składników bilansu
• Pojęcie, klasyfikacja i dokumentacja operacji gospodarczych
• Pojęcie, klasyfikacja i zasady funkcjonowania kont księgowych

2. Rodzaje sprawozdań finansowych (6 godz.)

• Sprawozdanie finansowe – definicja i elementy
• Obowiązek sprawozdawczy i korekty do sprawozdania
• Klasyfikacja majątku jednostki gospodarczej i źródeł jego finansowania
• Układ bilansu księgowego oraz rachunku zysków i strat
• Sprawozdanie pełne oraz uproszczone (dla małych i średnich jednostek gospodarczych)
• Sprawozdanie finansowe wg standardu krajowego i międzynarodowego
• Sprawozdanie jednostkowe i skonsolidowane, w tym metody i przykłady konsolidacji sprawozdań finansowych

3. Metody analizy finansowej (6 godz.)

• Istota i pojęcie analizy finansowej
• Przedmiot analizy finansowej
• Podział analizy finansowej
• Podział metod analizy finansowej

4. Analiza wstępna sprawozdania finansowego (8 godz.)

• Analiza dynamiki i struktury
• Wzorcowe układy nierówności
• Sygnały ostrzegawcze

5. Analiza wskaźnikowa sprawozdania finansowego (16 godz.)

• Istota i klasyfikacja wskaźników finansowych
• Wskaźniki rentowności i zyskowności
• Wskaźniki płynności finansowej
• Wskaźniki sprawności działania
• Wskaźniki zadłużenia
• Systemy wskaźników finansowych
• Case study

6. Arkusz kalkulacyjny w finansach i statystyce (14 godz.)

• Arkusze kalkulacyjne w analizie danych - możliwości i ograniczenia
• Podstawowe techniki pracy w arkuszu: typy adresowania, formatowanie niestandardowe i warunkowe
• Formuły tablicowe, statyczne i dynamiczne zakresy, formularze i ich rola w sterowaniu arkuszem
• Zastosowanie wybranych funkcji statystycznych
• Zastosowanie wybranych funkcji finansowych
• Podstawowe rozkłady zmiennej losowej
• Podstawy VBA - możliwości jego wykorzystania w analizie danych

7. Przygotowanie i analiza przepływów pieniężnych (8 godz.)

• Przygotowanie analitycznych przepływów pieniężnych
• Wstępna analiza rachunku przepływów pieniężnych
• Wskaźnikowa ocena przepływów pieniężnych

8. Zagrożenie kontynuowania działalności gospodarczej (6 godz.)

• Klasyfikacja metod prognozowania bankructwa przedsiębiorców
• Quick testy – analiza jednowymiarowa
• Wielowymiarowa analiza dyskryminacyjna
• Inne metody prognozowania bankructwa przedsiębiorstw

9. „Kreatywna” rachunkowość a obraz sytuacji finansowej (8 godz.)

• Księgowość kreatywna i księgowość agresywna
• Standardy rachunkowości i polityka rachunkowości a kreatywna rachunkowość
• Odpowiedzialność za rzetelność sprawozdań finansowych w Polsce
• Agresywna księgowość a zasady rachunkowości
• Fałszowanie sprawozdań finansowych w Polsce

10. Specyfika analizy finansowej instytucji finansowych (6 godz.)

• Prawne regulacje funkcjonowania banku
• Szczególne cechy rachunkowości bankowej
• Cechy charakterystyczne sprawozdania finansowego banku
• Charakterystyka analizy wskaźnikowej banku, w tym analiza płynności finansowej, jakości aktywów i wypłacalności

11. Analiza finansowa jednostek budżetowych (6 godz.)

• Analiza samodzielności finansowej
• Analiza atrakcyjności JST
• Analiza finansowa miasta (case study)

12. Planowanie finansowe z wykorzystaniem arkusza kalkulacyjnego (12 godz.)

• Podstawy planowania finansowego
• Ogólne zasady konstrukcji planu finansowego
• Planowanie rachunku zysków i strat
• Planowanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy
• Planowanie rachunku przepływów pieniężnych
• Planowanie bilansu
• Metody oceny ryzyka w planie finansowym
• Wykorzystanie arkusza kalkulacyjnego do tworzenia planu finansowego – case study

13. Ocena efektywności inwestycji (8 godz.)

• Pojęcie i istota inwestycji
• Klasyfikacje inwestycji
• Rachunek opłacalności inwestycji, w tym przy zastosowaniu dyskontowych metod oceny efektywności inwestycji
• Analiza ryzyka przedsięwzięć inwestycyjnych

14. Zarządzanie podatkami w przedsiębiorstwie (6 godz.)

• Rodzaje podatków – definicja, cechy charakterystyczne
• Uchylanie a unikanie opodatkowania
• Kształtowanie przychodów podmiotów gospodarczych
• Koszty uzyskania przychodu i możliwości ich kształtowania
• Opodatkowanie dochodów w strategiach podatkowych przedsiębiorstwa

15. Analiza fundamentalna i techniczna (8 godz.)

• Analiza wykresów i trendów
• Wykorzystanie średnich, oscylatorów i wskaźników
• Narzędzia analizy fundamentalnej
• Ocena efektywności inwestycji kapitałowych

16. Rachunek kosztów i elementy rachunkowości zarządczej (12 godz.)

• Istota, przedmiot, rodzaje i metody kalkulacji kosztów
• Rachunek kosztów w warunkach automatyzacji sterowania procesami produkcyjnymi
• Próg rentowności
• Budżetowanie
• Analiza odchyleń

17. Wartość firmy (8 godz.)

• Regulacje prawne w zakresie wartości firmy
• Analiza i diagnoza strategiczna
• Analiza pozycji przedsiębiorstwa na rynku
• Kosztowe metody wyceny przedsiębiorstw
• Metody kapitalizacji zysku
• Wartość rynkowa
• Metody porównawcze
• Wycena składników niematerialnych w ramach wyceny przedsiębiorstwa

18. Prezentacja wyników analiz (6 godz.)

• Power Point jako narzędzie prezentacji wyników analizy finansowej
• Inne narzędzia i techniki prezentacji danych

19. Seminarium (8 godz.)

20. Zaliczenie (4 godz.): Test końcowy, prezentacja, projekt i jego obrona. Pozycje w harmonogramie dotyczące sposobu walidacji to: 100, 145, 147 oraz 149.

1) Test końcowy. Organizacja walidacji: Walidacja zostanie przeprowadzona w formie testu sprawdzającego osiągnięcie zakładanych efektów uczenia się. Uczestnik rozwiąże test składający się z pytań odnoszących się do wiedzy i umiejętności objętych programem usługi. Test zostanie przeprowadzony indywidualnie, w określonym czasie i na jednakowych zasadach dla wszystkich Uczestników. Osiągnięcie efektów uczenia się zostanie potwierdzone na podstawie liczby prawidłowo udzielonych odpowiedzi.

2) Projekt. Organizacja walidacji: Walidacja zostanie przeprowadzona na podstawie samodzielnie przygotowanego przez Uczestnika projektu. Uczestnik otrzyma określone wymagania dotyczące jego zakresu i formy. W ramach realizacji zadania Uczestnik wykorzysta wiedzę i umiejętności zdobyte podczas usługi. Projekt zostanie przedstawiony walidatorowi, który dokona oceny jego wykonania na podstawie wcześniej określonych kryteriów. Ocenie podlegać będą m.in. poprawność merytoryczna, zastosowanie poznanych narzędzi, adekwatność zaproponowanych rozwiązań oraz samodzielność wykonania zadania.

3) Obrona połączona z egzaminem i prezentacją projektu. Organizacja walidacji: Walidacja zostanie przeprowadzona w formie obrony przygotowanego przez Uczestnika projektu. Uczestnik przedstawi założenia, sposób realizacji oraz rezultaty swojej pracy, a następnie odpowie na pytania walidatora dotyczące przedstawionego rozwiązania i zastosowanych metod. Obrona odbędzie się indywidualnie przed komisją/walidatorem, w określonym czasie. Ocenie podlegać będą w szczególności: poprawność merytoryczna, umiejętność zastosowania zdobytej wiedzy w praktyce, sposób argumentowania oraz umiejętność odpowiedzi na pytania walidatora. Potwierdzenie osiągnięcia efektów uczenia się nastąpi w przypadku spełnienia określonych kryteriów oceny.

_____

INFORMACJE DODATKOWE:

• Czas trwania studiów (liczbę semestrów): 2 semestry
• Liczbę możliwych do zdobycia punktów ECTS: 30 pkt. ECTS
• Liczbę godzin dydaktycznych: 164 godziny łącznie z walidacją
• Liczba godzin zegarowych (bez przerw): 123,00 = 123:00
• Liczba godzin zegarowych (z przerwami): 144,00 = 144:00
• Informację o sposobie walidacji: Test semestralny, projekt zaliczeniowy w grupach, prezentacja oraz obrona projektu
• Rodzaj dokumentu potwierdzającego ukończenie studiów: Świadectwo ukończenia studiów podyplomowych
• Szczegółowy harmonogram zajęć może ulec modyfikacjom w zakresie realizowanych przedmiotów oraz osób realizujących zajęcia. Zmianie nie ulegają: terminy zjazdów oraz łączna liczba godzin dydaktycznych w ramach studiów podyplomowych.
• Harmonogram zjazdów zostanie opublikowany na stronie internetowej uczelni i w Bazie Usług Rozwojowych (BUR) co najmniej 2 tygodnie przed rozpoczęciem zajęć.

ORGANIZACJA ZJAZDÓW:

Zjazdy odbywają się średnio jeden lub dwa razy w miesiącu:

• sobota w godzinach 8:00 do 16:00 lub 09:00 do 16:00
• niedziela w godzinach 8:00 do 16:00 lub 09:00 do 16:00
• w wyjątkowych sytuacjach zajęcia mogą odbyć się również w piątek w godzinach 16:00-21:00.

Podczas zjazdu każdy uczestnik programu otrzymuje komplet materiałów dydaktycznych w formie pdf bądź na platformie moodle/MS Teams. Materiały te przygotowują wykładowcy, dostosowując je do specyfiki prowadzonego tematu. Są to m.in. prezentacje, case study.

Uczestnicy studiów pracują na platformie Extranet, to wewnętrzna platforma komunikacyjna Uczelni WSB Merito, stworzona w celu ograniczenia formalności oraz ułatwienia przepływu informacji między uczestnikami a uczelnią. Za jej pomocą przez całą dobę i z każdego miejsca na świecie uczestnicy mają dostęp do:

• harmonogramu zajęć,
• informacji na temat płatności,
• materiałów dydaktycznych,
• katalogu bibliotecznego,
• informacji dotyczących zmian w planach zajęć, ogłoszeń i aktualności.

Rekrutacja na studia podyplomowe: O przyjęcie na studia podyplomowe i MBA mogą ubiegać się Kandydaci, którzy posiadają kwalifikację pełną co najmniej na poziomie 6 lub 7 (licencjat lub magister) uzyskaną w systemie szkolnictwa wyższego i nauki studiów lub zaświadczeniem wystawionym przez uczelnię potwierdzającym ukończenie studiów oraz spełniają dodatkowe kryteria wynikające z zarządzenia Dziekana właściwego Wydziału. Kandydatami mogą być zarówno obywatele polscy jak i cudzoziemcy.

Rekrutacja na studia podyplomowe na Uniwersytecie WSB Merito w Poznaniu odbywa się poprzez wypełnienie formularza online dostępnego na stronie: https://www.merito.pl/rekrutacja/krok1, a następnie dostarczenie kompletu dokumentów do Biura Rekrutacji w Poznaniu.

Wymagana minimalna frekwencja to 80% obecności.

Sposób monitorowania obecności: Raporty logowań/lista obecności

• Cena opłaty wpisowej - zero zł.
• Usługa kształcenia świadczona przez Uniwersytet WSB Merito jest zwolniona z podatku VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 26 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U. 2023 poz. 1570). Zwolnienie obejmuje usługi edukacyjne realizowane przez uczelnie wyższe na podstawie przepisów ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce.

REALIZACJA PROJEKTÓW:

Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu realizuje projekty szkoleniowe w ramach współpracy z instytucjami rynku pracy tj.:

• Wojewódzki Urząd Pracy w Toruniu – Kierunek Rozwój (Zawarto umowę z WUP w Toruniu w ramach Projektu Kierunek – Rozwój)
• Wojewódzki Urząd Pracy w Szczecinie – Zachodniopomorskie Bony Szkoleniowe.

Jednocześnie informujemy, że usługa nie obejmuje udziału uczestników projektów:

• Małopolski Pociąg do Kariery (Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie),
• Zawodowa reaktywacja (projekt realizowany w Łodzi).

Uczestnik programu zdobywa nową wiedzę oraz praktyczne umiejętności dzięki zajęciom prowadzonym na platformie Microsoft Teams. Komunikuje się z wykładowcami i pozostałymi uczestnikami studiów w czasie rzeczywistym (w trybie synchronicznym), co umożliwia aktywne uczestnictwo i bieżącą interakcję.

Wymagania techniczne:

Aby uczestniczyć w zajęciach online, potrzebne są:

• minimalne wymagania sprzętowe: 2 GB RAM, procesor i5, niezbędne oprogramowanie: system operacyjny: windows min. 7, iOS, linux.
• komputer wyposażony w głośniki i mikrofon (wbudowane lub zewnętrzne),
• stabilne połączenie z Internetem, minimalne wymagania dot. parametrów łącza sieciowego: 30 Mbit/s
• słuchawki (zalecane, choć opcjonalne),
• kamera internetowa (opcjonalna, lecz przydatna podczas aktywnych form zajęć).