Księgowość i podatki w formach transportowych – szkolenie

Dla osiągnięcia celu edukacyjnego usługa obejmuje zakres tematyczny:

Moduł 1. Specyfika działalności firm transportowych

• • Charakterystyka branży transportowej oraz rodzaje działalności transportowej.
  • Transport krajowy i międzynarodowy.
  • Modele prowadzenia działalności: działalność własna i korzystanie z podwykonawców.
  • Najważniejsze dokumenty w firmie transportowej.
  • Obieg dokumentów pomiędzy kierowcą, spedytorem, klientem i księgowością.
  • Kluczowe obszary księgowe i podatkowe w branży transportowej.

Moduł 2. Przychody i sprzedaż usług transportowych

• • Przychody z usług transportowych i moment ich powstania.
  • Fakturowanie usług transportowych, w tym faktury krajowe i zagraniczne.
  • Zaliczki, korekty i sprzedaż w walutach obcych.
  • Podwykonawstwo i dokumentowanie wykonania usługi.
  • Podstawowe zasady rozliczania usług transportowych.

Moduł 3. VAT w firmie transportowej

• • Podstawowe zasady VAT w transporcie krajowym i międzynarodowym.
  • Usługi na rzecz kontrahentów zagranicznych i miejsce świadczenia usług.
  • Stawki VAT, VAT UE, import usług i WNT.
  • Dokumentowanie transakcji oraz wykazywanie transakcji w JPK.
  • Najczęstsze błędy związane z rozliczaniem VAT.

Moduł 4. Koszty działalności transportowej

• • Najważniejsze grupy kosztów w firmie transportowej.
  • Koszty paliwa, pojazdów, naczep, leasingu, najmu i amortyzacji.
  • Koszty napraw, serwisu, części zamiennych i ubezpieczeń.
  • Opłaty drogowe, autostradowe, parkingowe i administracyjne.
  • Koszty związane z kierowcami oraz zagraniczne wydatki firmy.
  • Zasady dokumentowania kosztów.

Moduł 5. Podatek dochodowy

• • Przychody i koszty podatkowe w działalności transportowej.
  • Podstawowe zasady rozliczania PIT i CIT.
  • Moment ujęcia kosztu.
  • Koszty samochodów i środków transportu.
  • Leasing, amortyzacja i sprzedaż środków transportu.
  • Różnice kursowe i wydatki niestanowiące kosztów podatkowych.
  • Najczęstsze problemy w rozliczeniach podatku dochodowego.

Moduł 6. Rozliczenia międzynarodowe

• • Specyfika transportu międzynarodowego.
  • Kontrahenci z UE i spoza UE.
  • VAT UE, faktury zagraniczne i zakupy ponoszone za granicą.
  • Zagraniczny VAT, import usług i rozliczenia walutowe.
  • Różnice kursowe.
  • Podstawowe zasady odzyskiwania zagranicznego VAT.
  • Najważniejsze ryzyka przy transakcjach zagranicznych.

Moduł 7. Wynagrodzenia, kierowcy i koszty pracownicze

• • Zatrudnienie kierowców i podstawowe składniki wynagrodzenia.
  • Podróże służbowe, diety i inne należności.
  • Koszty związane z wyjazdami kierowców.
  • Dokumentowanie wydatków kierowców.
  • Podstawowe zasady rozliczania świadczeń pracowniczych.
  • Najczęstsze problemy w rozliczeniach kierowców.

Moduł 8. Dokumentacja i organizacja księgowości

• • Dokumenty wymagane w księgowości firmy transportowej.
  • Faktura, CMR, zlecenie transportowe i inne dokumenty.
  • Prawidłowy obieg dokumentów.
  • Dokumentowanie kosztów i dokumentacja elektroniczna.
  • Kontrola kompletności dokumentów.
  • Współpraca księgowości ze spedytorem i właścicielem firmy.
  • Przygotowanie dokumentacji na wypadek kontroli.

Moduł 9. Najważniejsze ryzyka i błędy w firmach transportowych

• • Nieprawidłowe rozliczenie VAT i błędne fakturowanie.
  • Brak dokumentów potwierdzających wykonanie usługi.
  • Nieprawidłowe rozliczanie kosztów.
  • Błędy przy fakturach zagranicznych i rozliczeniach walutowych.
  • Nieprawidłowe rozliczanie pojazdów.
  • Problemy z dokumentacją kierowców.
  • Brak spójności pomiędzy dokumentacją transportową i księgową.

Moduł 10. Podsumowanie i dyskusja

• • Najważniejsze zasady księgowości w branży transportowej.
  • Omówienie przykładowych problemów z praktyki.
  • Pytania uczestników.
  • Wskazanie obszarów wymagających szczególnej kontroli.

Walidacja

Łączna ilość godzin: 8 h zegarowych w tym: 3,5h teoria, 3h praktyka, 1h przerwy, 0,5 walidacja

Warunki organizacyjne

1. Szkolenie grupowe; maksymalna wielkość grupy: 15 osób
2. Szkolenie obejmuje: wykład interaktywny, ćwiczenia praktyczne, warsztaty księgowe, analizę przykładów, studia przypadków, zadania obejmujące pełny cykl księgowy
3. Usługa jest realizowana w godzinach zegarowych – 1h=60min
4. Przerwy wliczają się w czas trwania usługi i mogą być elastycznie dostosowane do tempa pracy uczestników i dynamiki szkolenia.
5. Warunek ukończenia: Uczestnik bierze udział w zajęciach przez minimum 80% czasu trwania szkolenia.
6. Walidacja jest wliczona w czas trwania usługi i odbywa się w ostatnim dniu szkolenia.
7. Metody walidacji efektów uczenia się: Test teoretyczny, Obserwacja w warunkach symulowanych
8. Walidacja prowadzona jest z zachowaniem rozdzielności procesu szkolenia od procesu walidacji.

Organizacja walidacji:

Walidacja zostanie przeprowadzona na zakończenie usługi - czas trwania 30 min.

Efekty uczenia się zostaną zweryfikowane:

• testem teoretycznym - czas trwania 10 min. obejmującym zagadnienia specyfiki księgowości firm transportowych, rozliczania przychodów i kosztów, zasad VAT, podatku dochodowego, rozliczeń międzynarodowych, wynagrodzeń kierowców, dokumentacji transportowej oraz podstawowych ryzyk księgowo-podatkowych w branży transportowej.
• obserwacją w warunkach symulowanych - czas trwania 20 min. z zakresu umiejętności i kompetencji społecznych na podstawie zadań praktycznych

Walidacja zostanie przeprowadzona z zachowaniem rozdzielności funkcji procesu szkoleniowego i procesu walidacji.

Uczestnik otrzyma prezentację po każdym szkoleniu w wersji pdf.

Na życzenie uczestnika dostawca usługi dostarczy materiały zapewniające dostępność.

Dostawca usługi zapewnienia dostępność usługi każdemu zainteresowanemu uczestnikowi ze szczególnymi potrzebami zgodnie ze Standardami dostępności dla polityki spójności 2021-2027 – Standard szkoleniowy.

W przypadku potrzeby zapewnienia specjalnych udogodnień, przed zapisem na usługę, prosimy o kontakt.

Dostawca usług korzysta ze zwolnienia z VAT wynikającego z § 3 ust. 1 pkt 14 rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013r.w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień.

Zwolnienie ma zastosowanie w związku z usługami kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, które są finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych. Dostawca usług wystawi dokument księgowy ze stawką „zw.”.