Meritum podatkowe 2026 – JPK_CIT, JPK_VAT, KSeF i samochód w firmie – praktyczne przygotowanie przedsiębiorstwa

DZIEŃ I – JPK_CIT / JPK_PD oraz JPK_VAT

MODUŁ 1. JPK_CIT / JPK_PD – zasady przekazywania i przygotowanie przedsiębiorstwa

1. JPK_KR_PD oraz JPK_ST_KR – zakres i cel nowych obowiązków.
2. Harmonogram obejmowania podatników obowiązkiem raportowania JPK_PD.
3. Przygotowanie przedsiębiorstwa do obowiązku raportowania.
4. Dane, które należy uwzględniać w księgach rachunkowych.
5. Dane identyfikacyjne kontrahentów.
6. Numery KSeF faktur stanowiących dowody księgowe.
7. Znaczniki identyfikujące konta rachunkowe.
8. Dane dotyczące środków trwałych i WNiP.
9. Różnice pomiędzy wynikiem bilansowym a podatkowym.
10. Dane dotyczące podatników korzystających z ryczałtu od dochodów spółek.
11. Zasady dostosowania polityki rachunkowości i planu kont.
12. Rozbudowane księgi rachunkowe a wymagania struktur JPK.
13. JPK_PD u podatników opodatkowanych estońskim CIT.
14. Zysk netto, ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą.
15. Nieujawnione operacje gospodarcze.
16. Środki trwałe i WNiP w JPK.
17. Praktyczne problemy interpretacyjne.
18. Wykorzystanie danych JPK_PD przez organy podatkowe.

MODUŁ 2. JPK_V7M/JPK_V7K

1. Konstrukcja JPK_V7.
2. Ewidencja sprzedaży i zakupów.
3. Oznaczenia GTU.
4. Oznaczenia dokumentów.
5. Oznaczenia procedur podatkowych.
6. Korekta JPK_V7.
7. Przyczyny i konsekwencje korekt.
8. Autokorekta ewidencji VAT.
9. Korekta w związku z czynnościami organu podatkowego.
10. Błędy w ewidencji VAT.
11. JPK a KSeF.
12. Praktyczna analiza przykładowych zapisów.

DZIEŃ II – VAT 2026, KSeF i fakturowanie

MODUŁ 3. KSeF i fakturowanie

1. Aktualne zasady obowiązkowego KSeF.
2. Etapy wdrażania obowiązku KSeF.
3. Podmioty objęte obowiązkiem.
4. Odbieranie faktur w KSeF.
5. Numer KSeF i jego znaczenie dla dokumentacji podatkowej.
6. Faktury wystawiane w KSeF.
7. Faktury dla podatników i konsumentów.
8. Faktury korygujące.
9. Faktury zaliczkowe.
10. Refakturowanie.
11. Samofakturowanie.
12. Duplikaty.
13. Faktury do paragonów.
14. „Puste faktury” i konsekwencje podatkowe.
15. Data wystawienia faktury a obowiązek podatkowy.
16. KSeF a JPK_V7.
17. Ryzyka podatkowe związane z fakturowaniem.

MODUŁ 4. VAT – najistotniejsze zagadnienia praktyczne

1. Prawo do odliczenia VAT.
2. Terminy odliczenia.
3. Ograniczenia prawa do odliczenia.
4. Należyta staranność i dobra wiara.
5. Neutralność VAT w świetle orzecznictwa TSUE.
6. Ulga na złe długi.
7. Sprzedaż nieruchomości.
8. WDT i WNT.
9. Dokumentowanie WDT.
10. Eksport i import towarów.
11. Import usług.
12. Transakcje trójstronne.
13. Świadczenia nieodpłatne.
14. JPK a ewidencja VAT.
15. Praktyczna analiza ryzyk.

DZIEŃ III – SAMOCHÓD W FIRMIE

MODUŁ 5. Samochód w firmie – PIT/CIT

1. Definicja samochodu osobowego i pojazdu samochodowego.
2. Samochód jako środek trwały.
3. Amortyzacja samochodów osobowych.
4. Limity kosztów podatkowych.
5. Leasing operacyjny.
6. Leasing finansowy.
7. Najem krótko- i długoterminowy.
8. Ubezpieczenie samochodu.
9. Nieodliczony VAT jako koszt podatkowy.
10. Wydatki eksploatacyjne.
11. Naprawy powypadkowe.
12. Samochody zastępcze.
13. Sprzedaż samochodu.
14. Cesja leasingu.
15. Samochód prywatny przedsiębiorcy.
16. Kilometrówka.
17. Najnowsze interpretacje i orzecznictwo.

MODUŁ 6. Samochód a PIT pracowników

1. Samochód służbowy wykorzystywany prywatnie.
2. Ustalenie przychodu pracownika.
3. Parkowanie samochodu pod miejscem zamieszkania.
4. Samochód prywatny pracownika wykorzystywany służbowo.
5. Podróże służbowe.
6. Jazdy lokalne.
7. Dokumentowanie wykorzystania samochodu.
8. Najnowsze interpretacje i orzecznictwo.

MODUŁ 7. Samochód a VAT

1. Odliczenie 50% i 100% VAT.
2. Nabycie samochodu.
3. Leasing i najem.
4. Wydatki eksploatacyjne.
5. Warunki pełnego odliczenia VAT.
6. Ewidencja przebiegu pojazdu.
7. VAT-26.
8. Samochód służbowy wykorzystywany prywatnie.
9. Samochód zastępczy.
10. Sprzedaż samochodu.
11. Dokumentacja i ryzyka podatkowe.

MODUŁ 8. Studium przypadków

1. Zakup samochodu a leasing i najem – porównanie skutków podatkowych.
2. Samochód wykorzystywany wyłącznie służbowo.
3. Samochód wykorzystywany służbowo i prywatnie.
4. Wykup samochodu z leasingu.
5. Wycofanie samochodu z działalności.
6. Darowizna samochodu.
7. Sprzedaż samochodu.
8. Analiza skutków w PIT/CIT i VAT.

WALIDACJA -15 minut, obejmuje TEST TEORETYCZNY

Szkolenie obejmuje swoim programem 21 godziny dydaktyczne zajęć, każdego dnia w czasie szkolenia są przewidziane przerwy. Zajęcia prowadzone są na przykładach praktycznych i nie można rozdzielić godzinowo zakresu teorii i praktyki.

Po szkolenia na zajęciach stacjonarnych, zostanie przeprowadzona walidacja nabytych efektów uczenia się, który obejmuje test teoretyczny

Do udziału w usłudze wymagane jest posiadanie elementarnej wiedzy ogólnoekonomicznej.

W czasie zajęć wykorzystywane są autorskie materiały dydaktyczne przygotowane przez wykładowcę. Materiał merytoryczny oparty będzie o przykłady i ćwiczenia, dzięki którym uczestnicy szkolenia będą mogli w praktyczny sposób poznać zastosowanie obecnie obowiązujących przepisów a także podzielić się między sobą doświadczeniem w zakresie omawianej problematyki.

Jeśli usługa jest finansowana ze środków publicznych w co najmniej 70% korzysta ze zwolnienia od podatku od towarów i usług zgodnie z Ustawą o VAT, proszę o informację do organizatora

Zgłoszenie na szkolenie dokonuje się wyłącznie drogą elektroniczną, poprzez formularz zgłoszeniowy lub poprzez przesłanie skanu karty zgłoszeniowej. Przesłanie zgłoszenia stanowi formę zawarcia umowy wiążącej się z jednocześnie zobowiązaniem do zapłaty, w razie braku rezygnacji. Rezygnację (najpóźniej na 7 dni przed terminem szkolenia) należy przesłać w formie pisemnej na adres szkolenia@bkszkolenia.pl . Za datę rezygnacji przyjmuje się termin wpłynięcia pisma do organizatora oraz otrzymania od niego potwierdzenia przyjęcia rezygnacji.

Brak uiszczenia wpłaty oraz nieobecność na szkoleniu nie są jednoznaczne z rezygnacją.

Koszt usługi nie obejmuje kosztów zakwaterowania, wyżywienia i dojazdu uczestników.