VAT: sprzedaż krajowa i zagraniczna (UE)z uwzględnieniem KSeF oraz zmian od 01.07.2026 r.- szkolenie

1. Wprowadzenie:

1) sprzedaż B2B vs sprzedaż B2C

2) sprzedaż krajowa towarów vs WDT

3) świadczenie usług w segmencie B2B vs segment B2C

2. Sprzedaż krajowa towarów oraz krajowe świadczenie usług:

1) transakcje objęte obowiązkiem fakturowania w 2026 r.

2) transakcje objęte obowiązkiem e-fakturowania od 01.02.2026 r.

3) transakcje objęte obowiązkiem wystawiania paragonu w 2026 r.

4) wystawianie paragonu do faktury z uwzględnieniem KSeF

5) faktury uproszczone z uwzględnieniem KSeF

6) moment powstania obowiązku podatkowego,

7) fakturowy obowiązek podatkowy – data z pola P_1, czy data wysłania faktury do KSeF?

8) zaliczki/zadatki/przedpłaty z uwzględnieniem KSeF

9) metoda kasowa w VAT

10) podstawa opodatkowania

11) rabaty, zwroty towarów, skonta, uznane reklamacje – korekty podstawy opodatkowania po wejściu w życie obowiązkowego e-fakturowania

12) korekta sprzedaży paragonowej

13) zmiany w zwolnieniu podmiotowym (art. 113 ustawy VAT) od dnia 01.01.2026 r.

14) podatnicy VAT zwolnieni, a obowiązek wystawienia faktury/paragonu

15) zasady rozliczania systemu kaucyjnego.

3. Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:

1) cechy WDT

2) kryteria formalnoprawne i rejestrowe

3) stawka 0%

4) obowiązki dokumentacyjne kluczowe dla stawki 0%

5) domniemanie wywozu towarów

6) fakturowanie, w tym doręczanie e-faktury zagranicznemu kontrahentowi

7) zaliczki przy WDT

4. Sprzedaż zagraniczna (UE) towarów przez polskich podatników VAT na rzecz zagranicznych konsumentów (B2C):

1) miejsce opodatkowania

2) limity

3) obowiązki rejestrowe oraz rozliczeniowe

4) raportowanie w JPK

5) procedura VAT OSS

6) rozliczenie w ramach procedury OSS - rejestracja, terminy deklarowania, korekty deklaracji

7) OSS a fakturowanie i paragonowanie

8) e-fakutrowanie w ramach OSS: jak dostarczyć dokument sprzedaży Klientowi?

9) OSS a zwroty towarów

10) OSS, a JPK_VAT

11) procedura SME – zgłoszenie, korzyści, zagrożenia

5. Wybrane przypadki szczególne przy sprzedaży towarowej (case study):

1) przesunięcia towarów pomiędzy magazynami znajdującymi się w różnych państwach członkowskich UE

2) sprzedaż towaru znajdującego sią w innym państwie UE przez polskiego podatnika VAT

3) sprzedaż towarów z zagranicznych magazynów a VAT OSS

4) transakcje łańcuchowe w VAT, w tym procedura trójstronna uproszczona

6. Instytucja tzw. składu VAT od dnia 01.07.2026 r.:

1) istota rozwiązania,

2) co nam daje zastosowanie tego rozwiązania?

3) dla kogo jest to korzystne?

4) wymogi stosowania,

5) wybór i raportowanie procedury składu VAT.

7. Świadczenie usług związanych z nieruchomościami:

1) usługi związane z nieruchomościami

2) świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)

3) świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych podatników (B2B)

4) świadczenie usług na terytorium PL dla krajowych konsumentów (B2C)

5) świadczenie usług na terytorium PL dla zagranicznych konsumentów (B2C)

6) świadczenie usług na nieruchomościach położonych w innym państwie UE:

a) na rzecz konsumentów (B2C)

b) na rzecz firm (B2B) terytorium PL dla krajowych podatników (B2B)

7) usługi związane z nieruchomościami a VAT OSS i procedura SME

8. Usługi eventowe:

1) usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz krajowych i zagranicznych firm

2) usługi eventowe odbywające się w PL na rzecz konsumentów

3) usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz krajowych i zagranicznych firm

4) usługi eventowe odbywające się w innym państwie UE na rzecz polskich i zagranicznych konsumentów

5) eventy wirtualne

9. Przegląd wybranych innych usług:

1) usługi księgowe

2) usługi prawne

3) usługi doradcze

4) usługi reklamowe

5) usługi marketingowe

6) usługi IT

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo bez podziału na grupy.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych, wliczając w czas trwania usługi przerwy (15 i 45 min), które zaplanowano w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-13:00.

Szkolenie obejmuje 6:15 godzin w tym: 4 godziny teoretycznych i 1:15 godzin praktycznych.

Szkolenie kierowane do:

1. pracowników działów księgowo-finansowych przedsiębiorstw
2. pracowników biur rachunkowych
3. innych osób chcących poszerzyć swoją wiedzę i umiejętności

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1. szkolenie odbywa się za pomocą platformy ClickMeeting
2. wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon, co zapewnia możliwość dwustronnej komunikacji oraz właściwego nadzoru nad przebiegiem usługi
3. nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4. niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5. okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6. generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin
7. Jeśli wymaga tego regulamin jednostki finansującej szkolenie jest nagrywane