Kurs podatkowy dla Samodzielnych Księgowych 2026

Moduł I – Podatek VAT

Temat 1 – Podatnik VAT i przedmiot opodatkowania – zasady ogólne i szczególne przypadki.

1.Podatnik VAT (czynny i zwolniony) – rejestracja, aktualizacja i wykreślenie dla potrzeb VAT.

2.Zwolnienie podmiotowe VAT – limit zwolnienia.

3.Zakres przedmiotowy – czynności podlegające opodatkowaniu podatkiem VAT.

4.Ulga na złe długi – sposób na wspieranie zatorów płatniczych.

Temat 2 – Jak ewidencjonować sprzedaż w VAT? Praktyczne aspekty fakturowania i ewidencji na kasie fiskalnej.

1. Faktura papierowa i elektroniczna, ustrukturyzowana oraz faktura w zamówieniach publicznych. Zasady przechowywania, udostępniania oraz wystawiania faktur.

2. Przechowywanie faktur VAT – elektroniczny obieg vs tradycyjny.

3. Faktura VAT – treść, rodzaje faktur, moment wystawienia.

4. Faktury korygujące.

5. Faktury wystawione do paragonu, a faktury uproszczone.

6. Krajowy System e-Faktur.

7. Kasy fiskalne.

Temat 3 – Problemy praktyczne w rozliczeniu VAT w krajowej dostawie towarów i świadczeniu usług (obowiązek podatkowy, odliczenia VAT, stawki VAT).

1. Czynności nieodpłatne.

2. Obowiązek podatkowy.

3. Odliczenie podatku naliczonego.

4. Wiążące informacje stawkowe (WIS) po zmianach w 2024 roku.

Temat 4 – Rozliczenie VAT w międzynarodowych transakcjach towarowych.

1. Miejsce dostawy towarów: dostawa ruchoma, nieruchoma, dostawa z montażem – cechy charakterystyczne i sposób rozliczenia.

2. Wewnątrzwspólnotowa dostawa i nabycie towarów.

3. Eksport towarów.

4. Import towarów – w jaki sposób rozliczyć, prawo do odliczenia.

5. Transakcje łańcuchowe – specyfika.

Temat 5 – Sprzedaż konsumencka w UE.

1. Sprzedaż konsumencka na terenie UE – pakiet e-commerce w praktyce.

2. Transgraniczne świadczenie usług – omówienie na praktycznych przykładach.

3. Zasady przygotowania pliku JPK VAT.

Moduł II - Podatki dochodowe

Temat 1 - Podatek dochodowy od osób prawnych CIT cz. I.

1. Zakres podmiotowy i przedmiotowy.

2. Pojęcie nieograniczonego obowiązku podatkowego i skutki podatkowe dla podatników CIT.

3. Fundacja rodzinna – zasady funkcjonowania.

4. Zasady ustalania i rozliczanie straty w CIT.

5. CIT estoński – alternatywa dla podatników CIT.

6. Źródła przychodów w CIT.

7. Przychody z działalności gospodarczej (inne niż z zysków kapitałowych) – katalog otwarty i analogia do przychodów z działalności gospodarczej w PIT.

8. Wybrane zwolnienia przedmiotowe (art. 17).

9. Wysokość podatku - stawki preferencyjne.

Temat 2 - Podatek dochodowy od osób prawnych CIT cz. II. Koszty uzyskania przychodów.

1. Koszty uzyskania przychodów – kiedy koszt podatkowy?

2. W jakim momencie rozliczamy koszt podatkowy?

3. Przegląd wybranych kosztów uzyskania przychodów oraz wydatków niestanowiących kosztów uzyskania przychodów.

4. Ulga na złe długi.

5. Podstawa opodatkowania – odliczenia od dochodu.

Temat 3 - Podatek dochodowy od osób fizycznych – PIT.

1. Zakres podmiotowy i przedmiotowy.

2. Opodatkowanie małżonków i osób samotnie wychowujących dzieci – warunki rozliczenia i korzyści.

3. Nieograniczony i ograniczony obowiązek podatkowy w podatku PIT – konsekwencje dla osoby fizycznej.

4. Wybór sposobu opodatkowania.

5. Źródła przychodów w ustawie o podatku dochodowym od osób fizycznych.

6. Działalność wykonywana osobiście.

7. Ulgi i preferencje podatkowe.

8. Obciążenie podatkowe osoby fizycznej działającej w różnych formach – porównanie poszczególnych rozwiązań.

Temat 4 - Płatnicy składek – obowiązki w podatku PIT.

1. Obowiązki płatnika.

2. Przychody pracowników.

3. PIT-2 – zasady komunikacji pomiędzy podatnikiem a płatnikiem

4. Zwolnienie dla młodych, ulga na powrót, ulga 4+, ulga dla pracujących seniorów – zasady korzystania.

5. Przychody z praw majątkowych.

6. Ryczałt od przychodów ewidencjonowanych.

7. Pobór zaliczek i zryczałtowanego podatku przez płatników z innych tytułów:

8. Obowiązki płatnika – deklaracje i informacje za 2023 r.

Moduł II: Akcja Bilans 2026

Temat 1 – Rachunkowość.

1. Wprowadzenie.

2. Podstawy prawne sporządzania sprawozdań finansowych.

3. Harmonogram zamknięcia roku.

4. Zasady sporządzania rocznego sprawozdania finansowego.

5. Zagadnienia szczegółowe.

6. Ustalanie i sprawdzanie stanu aktywów i pasywów za pomocą inwentaryzacji.

7. Pytania i dyskusja.

Temat 2 - Zamknięcie roku w podatkach dochodowych - praktyczne zestawienie obowiązków na zamknięcie roku oraz praca na wzorach deklaracji i informacji.

1. Zasady ustalania momentu powstania przychodów w podatku dochodowym, w tym m.in.: - praktyczne konsekwencje przy zamknięciu roku.

2. Ustalanie kosztów uzyskania przychodów, w tym m.in.:

3. Korekta przychodu i kosztu podatkowego – zasady ujmowania.

4. Podział na dwa źródła przychodów – konsekwencje praktyczne.

5. Zasada potrącalności kosztów w czasie:

6. Wybrane zagadnienia amortyzacji.

7. Ceny transferowe w 2026 r.

8. Wybrane kwestie podatku u źródła.

9. Zmiany KSEF, a kwestie podatku dochodowego.

10. Ulgi i odliczenia w podatku dochodowym.

Część 2 – Część praktyczna

1. Praktyczne rozliczenie zeznania rocznego CIT-8.

Temat 3 - Zamknięcie roku 2026 w VAT – podsumowanie obowiązków oraz zmian.

1. Zamknięcie roku w podatku VAT – ustalenie proporcji oraz preproporcji, korekta roczna podatku naliczonego, odliczanie VAT.

2. Podatek VAT jako koszt uzyskania przychodu.

3. Działalność socjalna, promocyjna, reklamowa i reprezentacyjna związana z zakończeniem roku.

4. Praktyczna checklista obowiązków podatnika VAT - czy pamiętasz m.in. o:

5. Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń sądów administracyjnych oraz TSUE w zakresie podatku VAT.

6.Test walidacyjny

Link to testu online zostanie wysłany po zakończonych zajęciach. Test przygotowała osoba prowadząca walidację niniejszego kursu. Test zawiera pytania do których należy wybrać jedną odpowiedź spośród trzech propozycji. Wynik testu jest automatycznie wyliczany w pliku google.

Po uzyskaniu wyniku pozytywnego, Uczestnik otrzyma zaświadczenie o ukończeniu kursu.

Każdy temat realizowany jest w trybie 4 godzin zajęć teoretycznych i 2 godziny zajęć praktycznych.

Na spotkanie zapraszamy w szczególności:

• • księgowych i głównych księgowych,
  • doradców podatkowych i finansowych,
  • właścicieli i wspólników spółek kapitałowych oraz osobowych,
  • przedsiębiorców prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą,
  • pracowników działów finansowo-księgowych oraz kadr i płac,
  • osoby odpowiedzialne za zamknięcie roku podatkowego i bilansowego,
  • wszystkich zainteresowanych omawianą tematyką.

Kurs przeprowadzany będzie w formie online, bez podziału na grupy. Uczestnicy mają możliwość korzystania zarówno z kamerki jak i mikrofonu. Taką chęć mogą zgłaszać na bieżąco poprzez kliknięcie ikonki „dłoń”. Pytania można również zadawać za pomocą czatu

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych w formie PDF, przygotowany przez prowadzących:

- skrypt

- dostęp do nagrania szkolenia na okres 21 dni.

Minimum podstawowa wiedza i umiejętności w zakresie przepisów prawa podatkowego.

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Zwolnienie z art. 43 ust. 1 pkt 29 lit. C ustawy o VAT lub paragraf 3 ust. 1 pkt. 14 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie zwolnień VAT oraz warunków stosowania tych zwolnień.

Do współpracy zaprosiliśmy najlepszych ekspertów. Jeśli chcesz by Twoja praca w przyszłości była o wiele prostsza, łatwiejsza i przyjemniejsza, pomożemy Ci w tym - zapraszamy na nasz kurs.

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/