Ulgi podatkowe 2026 – nowe możliwości dla firm i osób fizycznych. Przegląd aktualnych ulg. Zmiany od 2026 r.- szkolenie

1. Wprowadzenie do zmian podatkowych 2026

• Główne założenia reformy podatkowej.

• Przegląd najważniejszych celów i kierunków zmian.

• Aktualny stan legislacyjny i planowane terminy wejścia w życie.

• Które ulgi są na celowniku ustawodawcy, a które zyskują na znaczeniu.

2. Przegląd istniejących ulg podatkowych (stan obecny)

Dla osób fizycznych (PIT)

• Ulgi prorodzinne, rehabilitacyjne, termomodernizacyjna,

• Ulga dla młodych, 4+, seniorów, powrót z zagranicy.

• Ulga na zabytki

• Odliczenia od dochodu i podatku – zasady i limity.

Dla przedsiębiorców (PIT/CIT)

• Ulga B+R, IP BOX, ulga na innowacyjnych pracowników

• Ulga na robotyzację, ulga na ekspansję, ulga sponsoringowa, ulga na zabytki

• Amortyzacja i preferencje sprzętowe.

• Metoda kasowa w rozliczeniu podatników podatku PIT

• Ulga na złe długi na praktycznych przykładach

• Dotychczasowe zasady rozliczania leasingu i sprzedaży mienia firmowego.

3. Zmiany w ulgach podatkowych od 2026 roku

3.1. Zmiany dla firm

• Nowe zasady korzystania z IP BOX.

• Ulga na robotyzację – rozszerzenie i nowe warunki.

• Zmiany w amortyzacji, w tym limity dla samochodów i ograniczenia korekt.

• Samochody wysoko i niskoemisyjne

• Nowe regulacje dotyczące leasingu i sprzedaży majątku.

• Ryczałt – zmiany stawek i nowe ograniczenia dla usług na rzecz podmiotów powiązanych.

3.2. Zmiany dla osób fizycznych

• Zmodyfikowane zasady ulgi mieszkaniowej.

• Rozszerzenia i nowe warunki ulg prorodzinnych oraz senioralnych.

• Nowe ulgi, np. ulga dla żołnierzy i pracodawców ich zatrudniających.

• Modyfikacje zasad odliczeń zdrowotnych, edukacyjnych i ekologicznych (w zależności od ostatecznego projektu).

4. Praktyczne wykorzystanie ulg – analiza przypadków

• Przykłady dla przedsiębiorców: B+R, IP BOX, leasing, środki trwałe, strukturyzacja inwestycji.

• Przykłady dla osób fizycznych: ulga mieszkaniowa, termomodernizacja, ulgi prorodzinne i powrotne.

• Rozliczanie strat podatkowych – limity, ograniczenia

• Darowizny i ich odliczenia od dochodu

• Jak przygotować się do skorzystania z ulg i odliczeń podatkowych w 2026 roku.

5. Najczęstsze błędy i ryzyka związane z ulgami

• Ryzyka wynikające z niewłaściwego dokumentowania.

• Ograniczenia i pułapki w nowych przepisach 2026.

• Wpływ zmian na planowanie podatkowe.

Warunki niezbędne do spełnienia, aby realizacja usługi pozwoliła na osiągniecie głównego celu: 80 % obecności na zajęciach.

Szkolenie realizowany jest w formie wykładu, prezentacji PPT, case study, sesji pytań i odpowiedzi po omówieniu poszczególnych bloków.

Szkolenie realizowane jest w formie zdalnej w czasie rzeczywistym, interakcja z trenerem może odbywać się za pomocą czatu lub głosowo bez podziału na grupy.

Usługa realizowana jest w godzinach zegarowych, wliczając w czas trwania usługi przerwy (15 i 45 min), które zaplanowano w godzinach: 10:30-10:45 oraz 12:15-13:00.

Szkolenie obejmuje 6,15 godzin w tym: 3,30 godziny teoretyczne, 1,15 godzin praktycznych, 1 h przerwy oraz 0,30 h walidacji.

Szkolenie kierowane do :

1. właścicieli firm i członków zarządów,
2. księgowych, specjalistów ds. finansów, osób odpowiedzialnych za księgowość wewnętrzną,
3. doradców biznesowych i menedżerów operacyjnych,
4. specjalistów HR i kadr zajmujących się rozliczaniem ulg pracowniczych,
5. osób fizycznych chcących świadomie wykorzystywać ulgi PIT i przygotować się do zmian w 2026 r.

Po szkoleniu przewidziana jest walidacja realizowana w formie testu teoretycznego z wynikiem generowanym automatycznie, uczestnik szkolenia otrzymuje link do testu. Test składa się z pytań zamkniętych jednokrotnego wyboru. Aby uzyskać wynik pozytywny i zaliczyć test, należy zdobyć co najmniej 60% poprawnych odpowiedzi.

Uczestnik szkolenia otrzymuje na wskazany adres mailowy materiały szkoleniowe w wersji elektronicznej (prezentacje PPT, pliki PDF, DOC, Excel) niezbędne do realizacji usługi oraz certyfikat ukończenia szkolenia w wersji elektronicznej (PDF).

Są możliwości zastosowania zwolnienia z podatku VAT dla Uczestników, których poziom dofinansowania wynosi co najmniej 70% (na podstawie § 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 grudnia 2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień (tekst jednolity Dz.U. z 2020 r., poz. 1983).

Dla osób korzystających z dofinansowania wymagana jest minimalna frekwencja na poziomie 80% zajęć potwierdzona raportami z logowań.

Warunki techniczne niezbędne do udziału w usłudze:

1. szkolenie odbywa się za pomocą platformy ClickMeeting
2. wymagania sprzętowe – komputer/laptop lub inne urządzanie do zdalnej komunikacji wbudowana lub zewnętrzna kamera oraz mikrofon, co zapewnia możliwość dwustronnej komunikacji oraz właściwego nadzoru nad przebiegiem usługi
3. nie ma wymogów co do łącza rekomendujemy prędkość 3/1,5 MB na sekundę
4. niezbędne oprogramowanie – przeglądarka MOZILLA FIREFOX LUB GOOGLE CHROME
5. okres ważności linku – dzień odbywania się szkolenia (szkolenie w czasie rzeczywistym)
6. generowany jest plik aktywności (rejestr czasu logowania i wylogowania się uczestników) w celu kontroli/audytu przez jednostkę kontrolną oraz wizerunek uczestnika jak wymaga tego regulamin
7. Jeśli wymaga tego regulamin jednostki finansującej szkolenie jest nagrywane