Analityk finansowy

1. Podstawy rachunkowości finansowej (8 godz.)

• Przedmiot, podmiot i zakres rachunkowości
• Funkcje, cele i zadania rachunkowości
• Zasady rachunkowości i polityka rachunkowa
• Zasady wyceny składników bilansu
• Pojęcie, klasyfikacja i dokumentacja operacji gospodarczych
• Pojęcie, klasyfikacja i zasady funkcjonowania kont księgowych

2. Rodzaje sprawozdań finansowych (6 godz.)

• Sprawozdanie finansowe – definicja i elementy
• Obowiązek sprawozdawczy i korekty do sprawozdania
• Klasyfikacja majątku jednostki gospodarczej i źródeł jego finansowania
• Układ bilansu księgowego oraz rachunku zysków i strat
• Sprawozdanie pełne oraz uproszczone (dla małych i średnich jednostek gospodarczych)
• Sprawozdanie finansowe wg standardu krajowego i międzynarodowego
• Sprawozdanie jednostkowe i skonsolidowane, w tym metody i przykłady konsolidacji sprawozdań finansowych

3. Metody analizy finansowej (6 godz.)

• Istota i pojęcie analizy finansowej
• Przedmiot analizy finansowej
• Podział analizy finansowej
• Podział metod analizy finansowej

4. Analiza wstępna sprawozdania finansowego (8 godz.)

• Analiza dynamiki i struktury
• Wzorcowe układy nierówności
• Sygnały ostrzegawcze

5. Analiza wskaźnikowa sprawozdania finansowego (16 godz.)

• Istota i klasyfikacja wskaźników finansowych
• Wskaźniki rentowności i zyskowności
• Wskaźniki płynności finansowej
• Wskaźniki sprawności działania
• Wskaźniki zadłużenia
• Systemy wskaźników finansowych
• Case study

6. Arkusz kalkulacyjny w finansach i statystyce (14 godz.)

• Arkusze kalkulacyjne w analizie danych - możliwości i ograniczenia
• Podstawowe techniki pracy w arkuszu: typy adresowania, formatowanie niestandardowe i warunkowe
• Formuły tablicowe, statyczne i dynamiczne zakresy, formularze i ich rola w sterowaniu arkuszem
• Zastosowanie wybranych funkcji statystycznych
• Zastosowanie wybranych funkcji finansowych
• Podstawowe rozkłady zmiennej losowej
• Podstawy VBA - możliwości jego wykorzystania w analizie danych

7. Przygotowanie i analiza przepływów pieniężnych (8 godz.)

• Przygotowanie analitycznych przepływów pieniężnych
• Wstępna analiza rachunku przepływów pieniężnych
• Wskaźnikowa ocena przepływów pieniężnych

8. Zagrożenie kontynuowania działalności gospodarczej (6 godz.)

• Klasyfikacja metod prognozowania bankructwa przedsiębiorców
• Quick testy – analiza jednowymiarowa
• Wielowymiarowa analiza dyskryminacyjna
• Inne metody prognozowania bankructwa przedsiębiorstw

9. „Kreatywna” rachunkowość a obraz sytuacji finansowej (8 godz.)

• Księgowość kreatywna i księgowość agresywna
• Standardy rachunkowości i polityka rachunkowości a kreatywna rachunkowość
• Odpowiedzialność za rzetelność sprawozdań finansowych w Polsce
• Agresywna księgowość a zasady rachunkowości
• Fałszowanie sprawozdań finansowych w Polsce

10. Specyfika analizy finansowej instytucji finansowych (6 godz.)

• Prawne regulacje funkcjonowania banku
• Szczególne cechy rachunkowości bankowej
• Cechy charakterystyczne sprawozdania finansowego banku
• Charakterystyka analizy wskaźnikowej banku, w tym analiza płynności finansowej, jakości aktywów i wypłacalności

11. Analiza finansowa jednostek budżetowych (6 godz.)

• Analiza samodzielności finansowej
• Analiza atrakcyjności JST
• Analiza finansowa miasta (case study)

12. Planowanie finansowe z wykorzystaniem arkusza kalkulacyjnego (12 godz.)

• Podstawy planowania finansowego
• Ogólne zasady konstrukcji planu finansowego
• Planowanie rachunku zysków i strat
• Planowanie zapotrzebowania na kapitał obrotowy
• Planowanie rachunku przepływów pieniężnych
• Planowanie bilansu
• Metody oceny ryzyka w planie finansowym
• Wykorzystanie arkusza kalkulacyjnego do tworzenia planu finansowego – case study

13. Ocena efektywności inwestycji (8 godz.)

• Pojęcie i istota inwestycji
• Klasyfikacje inwestycji
• Rachunek opłacalności inwestycji, w tym przy zastosowaniu dyskontowych metod oceny efektywności inwestycji
• Analiza ryzyka przedsięwzięć inwestycyjnych

14. Zarządzanie podatkami w przedsiębiorstwie (6 godz.)

• Rodzaje podatków – definicja, cechy charakterystyczne
• Uchylanie a unikanie opodatkowania
• Kształtowanie przychodów podmiotów gospodarczych
• Koszty uzyskania przychodu i możliwości ich kształtowania
• Opodatkowanie dochodów w strategiach podatkowych przedsiębiorstwa

15. Analiza fundamentalna i techniczna (8 godz.)

• Analiza wykresów i trendów
• Wykorzystanie średnich, oscylatorów i wskaźników
• Narzędzia analizy fundamentalnej
• Ocena efektywności inwestycji kapitałowych

16. Rachunek kosztów i elementy rachunkowości zarządczej (12 godz.)

• Istota, przedmiot, rodzaje i metody kalkulacji kosztów
• Rachunek kosztów w warunkach automatyzacji sterowania procesami produkcyjnymi
• Próg rentowności
• Budżetowanie
• Analiza odchyleń

17. Wartość firmy (8 godz.)

• Regulacje prawne w zakresie wartości firmy
• Analiza i diagnoza strategiczna
• Analiza pozycji przedsiębiorstwa na rynku
• Kosztowe metody wyceny przedsiębiorstw
• Metody kapitalizacji zysku
• Wartość rynkowa
• Metody porównawcze
• Wycena składników niematerialnych w ramach wyceny przedsiębiorstwa

18. Prezentacja wyników analiz (6 godz.)

• Power Point jako narzędzie prezentacji wyników analizy finansowej
• Inne narzędzia i techniki prezentacji danych

19. Seminarium (8 godz.)

20. Zaliczenie (3 godz.)

_____

INFORMACJE DODATKOWE:

• Czas trwania studiów (liczbę semestrów): 2 semestry
• Liczbę możliwych do zdobycia punktów ECTS: 30 pkt. ECTS
• Liczbę godzin dydaktycznych: 164 godziny łącznie z walidacją
• Liczba godzin zegarowych (bez przerw): 123,00 = 123:00
• Liczba godzin zegarowych (z przerwami): 143,25 = 143:15
• Informację o sposobie walidacji: Test semestralny, projekt zaliczeniowy w grupach, prezentacja oraz obrona projektu
• Rodzaj dokumentu potwierdzającego ukończenie studiów: Świadectwo ukończenia studiów podyplomowych
• Szczegółowy harmonogram zajęć może ulec modyfikacjom w zakresie realizowanych przedmiotów oraz osób realizujących zajęcia. Zmianie nie ulegają: terminy zjazdów oraz łączna liczba godzin dydaktycznych w ramach studiów podyplomowych.
• Harmonogram zjazdów zostanie opublikowany na stronie internetowej uczelni i w Bazie Usług Rozwojowych (BUR) co najmniej 2 tygodnie przed rozpoczęciem zajęć.

ORGANIZACJA ZJAZDÓW:

Zjazdy odbywają się średnio jeden lub dwa razy w miesiącu:

• sobota w godzinach 8:00 do 16:00 lub 09:00 do 16:00
• niedziela w godzinach 8:00 do 16:00 lub 09:00 do 16:00
• w wyjątkowych sytuacjach zajęcia mogą odbyć się również w piątek w godzinach 16:00-21:00.

Podczas każdego zjazdu uczestnicy programu otrzymują zestaw materiałów dydaktycznych udostępnionych na platformie Microsoft Teams. Treści te są przygotowywane przez wykładowców i dostosowywane do tematyki prowadzonych zajęć.

Platforma Microsoft Teams stanowi główne narzędzie komunikacji Uczelni WSB Merito. Jej celem jest uproszczenie formalności oraz usprawnienie przepływu informacji między studentami a uczelnią. Dzięki niej uczestnicy studiów mają całodobowy dostęp – z dowolnego miejsca na świecie – do:

• harmonogramu zajęć,
• materiałów dydaktycznych,
• informacji o zmianach w planie zajęć, ogłoszeń i bieżących aktualności.

Rekrutacja na studia podyplomowe

Zapisów na studia podyplomowe można dokonać zgodnie z obowiązującym regulaminem za pośrednictwem strony internetowej Uniwersytetu WSB Merito, wybierając jedną z dostępnych filii:

• Chorzów
• Poznań
• Szczecin
• Warszawa

Rejestracja odbywa się poprzez formularz online dostępny pod adresem: https://www.merito.pl/rekrutacja/krok1, a także poprzez osobiste dostarczenie kompletu wymaganych dokumentów do Biura Rekrutacji wybranej filii uczelni.

Kryteria kwalifikacyjne do udziału w programie:

• ukończone studia wyższe I lub II stopnia,
• spełnienie warunków określonych w procedurze rekrutacyjnej.

• Cena usługi nie obejmuje opłaty wpisowej oraz opłaty końcowej.
• Usługa kształcenia świadczona przez Uniwersytet WSB Merito jest zwolniona z podatku VAT zgodnie z art. 43 ust. 1 pkt 26 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U. 2023 poz. 1570). Zwolnienie obejmuje usługi edukacyjne realizowane przez uczelnie wyższe na podstawie przepisów ustawy Prawo o szkolnictwie wyższym i nauce.

REALIZACJA PROJEKTÓW:

Uniwersytet WSB Merito w Poznaniu realizuje projekty szkoleniowe w ramach współpracy z instytucjami rynku pracy tj.:

• Wojewódzki Urząd Pracy w Toruniu – Kierunek Rozwój,
• Wojewódzki Urząd Pracy w Szczecinie – Zachodniopomorskie Bony Szkoleniowe.

Jednocześnie informujemy, że usługa nie obejmuje udziału uczestników projektów:

• Małopolski Pociąg do Kariery (Wojewódzki Urząd Pracy w Krakowie),
• Zawodowa reaktywacja (projekt realizowany w Łodzi).

Uczestnik programu zdobywa nową wiedzę oraz praktyczne umiejętności dzięki zajęciom prowadzonym na platformie Microsoft Teams. Komunikuje się z wykładowcami i pozostałymi uczestnikami studiów w czasie rzeczywistym (w trybie synchronicznym), co umożliwia aktywne uczestnictwo i bieżącą interakcję.

Wymagania techniczne:

Aby uczestniczyć w zajęciach online, potrzebne są:

• minimalne wymagania sprzętowe: 2 GB RAM, procesor i5, niezbędne oprogramowanie: system operacyjny: windows min. 7, iOS, linux.
• komputer wyposażony w głośniki i mikrofon (wbudowane lub zewnętrzne),
• stabilne połączenie z Internetem, minimalne wymagania dot. parametrów łącza sieciowego: 30 Mbit/s
• słuchawki (zalecane, choć opcjonalne),
• kamera internetowa (opcjonalna, lecz przydatna podczas aktywnych form zajęć).