Kurs podatkowy: podatki na przełomie 2026/2027

Moduł I: Podatki VAT, PIT i CIT w świetle aktualnych przepisów.

Temat 1 - Podatek VAT 2026: Rejestracja VAT, kasy fiskalne, Grupa VAT, faktura ustrukturyzowana i system KSeF - przegląd wybranych orzeczeń TSUE i interpretacji.

1. Miejsce dostawy energii elektrycznej.
2. Likwidacja zdublowanego obowiązku składania informacji o dokonanym spisie z natury.
3. Wykonanie wyroku TSUE w sprawie C-697/20.
4. Grupa VAT jako nowa kategoria podatników VAT – czy warto rozważyć założenie GV i jakie oszczędności może przynieść Grupa?
5. KSeF i e-faktura – jak przygotować się na przełom w fakturowaniu VAT od 2026 r.?
6. Likwidacja obowiązku rozliczenia w deklaracji podstawy opodatkowania w VAT w przypadku nabycia towarów i usług korzystających ze zwolnienia od podatku – zmiana w art. 17 ustawy o VAT.
7. Moment powstania obowiązku podatkowego.
8. Import towarów.
9. System kaucyjny
10. Ulga na złe długi.
11. Rejestracja podatników VAT – zmiany w art. 96 ustawy o VAT.
12. Likwidacja obowiązku zapłaty VAT w ciągu 14 dni od dnia wewnątrzwspólnotowego nabycia środka transportu
13. Kasy fiskalne.

Temat 2 - Podatek dochodowy PIT i CIT – przegląd zmian i aktualnego orzecznictwa sądowo-administracyjnego oraz omówienie bieżących zagadnień.

1. Orzecznictwo i Interpretacje Dyrektora KIS w temacie przychodów i kosztów podatkowych w podatku CIT i PIT.
2. Zmiany i orzecznictwo w podatkach dochodowych PIT oraz CIT.
3. Wybrane zagadnienia PIT oraz bieżące zagadnienia w świetle stanowiska organów podatkowych i sądów administracyjnych.
4. Pozostałe zagadnienia w podatku CIT.
5. Wybrane zagadnienia amortyzacji w kontekście Interpretacji i wyroków sądowych.

Temat 3 – Podsumowanie roku w zakresie obowiązków płatnika w kontekście Ustawy o podatku dochodowym od osób fizycznych.

1. Rola i obowiązki płatnika w podatku PIT.
2. Ulga na powrót, ulga dla rodzin wielodzietnych i ulga dla pracujących emerytów – praktyczne omówienie po kilkunastu miesiącach stosowania nowych zasad.
3. Ulga dla młodych (do 26 roku życia) – praktyczne problemy i wątpliwości?
4. PIT-2 – zasady komunikacji pomiędzy podatnikiem a płatnikiem.
5. Świadczenia pracownicze, a PIT – omówienie wybranych zagadnień oraz najnowsze orzecznictwo.
6. Koszty uzyskania przychodów ze stosunku pracy.
7. Pobór zaliczek i zryczałtowanego podatku przez płatników z innych tytułów.
8. Obowiązki płatnika – deklaracje i informacje za 2026 r.

Moduł II: Akcja Bilans 2026

Temat 1 – Rachunkowość.

1. Wprowadzenie.
2. Podstawy prawne sporządzania sprawozdań finansowych.
3. Harmonogram zamknięcia roku.
4. Zasady sporządzania rocznego sprawozdania finansowego.
5. Zagadnienia szczegółowe.
6. Ustalanie i sprawdzanie stanu aktywów i pasywów za pomocą inwentaryzacji.
7. Pytania i dyskusja.

Temat 2 - Zamknięcie roku w podatkach dochodowych - praktyczne zestawienie obowiązków na zamknięcie roku oraz praca na wzorach deklaracji i informacji.

1. Zasady ustalania momentu powstania przychodów w podatku dochodowym, w tym m.in.: - praktyczne konsekwencje przy zamknięciu roku.
2. Ustalanie kosztów uzyskania przychodów, w tym m.in.:
3. Korekta przychodu i kosztu podatkowego – zasady ujmowania.
4. Podział na dwa źródła przychodów – konsekwencje praktyczne.
5. Zasada potrącalności kosztów w czasie:
6. Wybrane zagadnienia amortyzacji.
7. Ceny transferowe w 2026 r.
8. Wybrane kwestie podatku u źródła.
9. Zmiany KSEF, a kwestie podatku dochodowego.
10. Ulgi i odliczenia w podatku dochodowym.

Część 2 – Część praktyczna.

1. Praktyczne rozliczenie zeznania rocznego CIT-8.

Temat 3 - Zamknięcie roku 2026 w VAT – podsumowanie obowiązków oraz zmian.

1. Zamknięcie roku w podatku VAT – ustalenie proporcji oraz preproporcji, korekta roczna podatku naliczonego, odliczanie VAT.
2. Podatek VAT jako koszt uzyskania przychodu.
3. Działalność socjalna, promocyjna, reklamowa i reprezentacyjna związana z zakończeniem roku.
4. Praktyczna checklista obowiązków podatnika VAT - czy pamiętasz m.in. o:
5. Przegląd wybranych interpretacji i orzeczeń sądów administracyjnych oraz TSUE w zakresie podatku VAT.

Test walidacyjny

Link to testu online zostanie wysłany po zakończonych zajęciach. Test przygotowała osoba prowadząca walidację niniejszego kursu. Test zawiera pytania do których należy wybrać jedną odpowiedź spośród trzech propozycji. Wynik testu jest automatycznie wyliczany w pliku google.

Po uzyskaniu wyniku pozytywnego, Uczestnik otrzyma zaświadczenie o ukończeniu kursu. 

Usługa jest realizowana w godzinach dydaktycznych 45 minut. Każdego dnia zaplanowano przerwy: 10:30-10:45, a później 12:30-13:00.

Przerwy nie wliczają się w liczbę godzin usługi (7 x 45 minut dydaktycznych + 45 minut przerwy).

Każdy temat realizowany jest w trybie 5 godzin zajęć teoretycznych i 2 godziny zajęć praktycznych.

Kurs przeprowadzany będzie w formie online, bez podziału na grupy. Uczestnicy mają możliwość korzystania zarówno z kamerki jak i mikrofonu. Taką chęć mogą zgłaszać na bieżąco poprzez kliknięcie ikonki „dłoń”. Pytania można również zadawać za pomocą czatu.

Uczestnik usługi otrzyma komplet materiałów szkoleniowych w formie PDF, przygotowany przez prowadzących:

- skrypt

Minimum podstawowa wiedza z zakresu przepisów prawa podatkowego. 

Cena bez VAT dla opłacających szkolenie, w co najmniej 70% ze środków publicznych.

Art. 3 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20.12.2013 r. w sprawie zwolnień od podatku od towarów i usług oraz warunków stosowania tych zwolnień – zwolnienie dotyczy usługi kształcenia zawodowego lub przekwalifikowania zawodowego, finansowane w co najmniej 70% ze środków publicznych oraz świadczenie usług i dostawę towarów ściśle z tymi usługami związane.

Do współpracy zaprosiliśmy najlepszych ekspertów. Jeśli chcesz by Twoja praca w przyszłości była o wiele prostsza, łatwiejsza i przyjemniejsza, pomożemy Ci w tym. Zapraszamy Cię serdecznie na nasz kurs.

Zapraszamy do odwiedzenia naszej strony internetowej: https://wektorwiedzy.pl/